№ 6978631, 19.11.2009, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа № 4-1918/2009

П О С Т А Н О В А

19 листопада 2009 року м. Житомир

Суддя Богунський районний суд м. Житомира Полонець С.М., з участю прокурора Мохарева О.А., розглянувши подання старшого слідчого ОВС С ПМ ДПА в Житомирській області ст. лейтенант податкової міліції Сидоржевського О.М. про проведення виїмки роздруківки телефонних дзвінків абонентів ТОВ «Голден телеком», по кримінальній справі № 079016/09, -

ВСТАНОВИВ:

Посилаючись на вимоги ст. 178 КПК України старший слідчий ОВС С ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до суду з поданням про проведення виїмки в центрі обслуговування абонентів ТОВ «Голден телеком» оригіналів, а у випадку їх відсутності завірених копій роздруківки вхідних та вихідних телефонних дзвінків НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, із зазначенням номеру другого абонента, часу коли проводилась розмова, тривалість, типу дзвінка, серійного номеру телефону (ІМЕІ), а також інформації про осіб на яких зареєстровані вказані номери та роздруківки телефонних з»єднань з привязкою до базових станцій за період з моменту реєстрації по теперішній час.

Слідчий в поданні зазначає, що на території міст Києва та Житомира була створена та в період 2006-2007 р.р. діяла організована група осіб, метою якої було сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

Так, встановлено, що до складу організованої злочинної групи постійно входили особи ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які попередньо зорганізувались у стійке обєднання для вчинення вищевказаних злочинів, обєднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення спільного плану, відомого всім учасникам групи.

З метою досягнення злочинного умислу, відомого та погодженого усіма членами угрупування, була організована злочинна схема направлена на сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

За таких обставин, податкові зобовязання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались.

Проведеними оперативно-перевірочними заходами було встановлено, що в період 2006-2007 років, на банківські рахунки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "ПКГ"МАШЗАВОД" (код ЄДРПОУ 33152251), ПП "ДЕЛЬТА ГРУП" (код ЄДРПОУ 35238272), ТОВ "ПІРАМІШ" (код ЄДРПОУ 35627074), ТОВ "БУДГРАНІТ.КОРП" (код ЄДРПОУ 36025344), ПП "ЛЕНОКС" (код ЄДРПОУ 32670834), ТОВ "ФІНДАКС" (код ЄДРПОУ 35136509), ТОВ «Крун-ной» (код ЄДРПОУ 34839611), від підприємств, що в ході здійснення фінансово-господарської діяльності, були зацікавлені в отриманні готівкових коштів та в отриманні документів, що надають право на незаконне формування кредиту з податку на додану вартість, надходили кошти, в якості оплати за фактично не надані товари, роботи, послуги.

В подальшому в період 2006 2007 років, вказані кошти зняті ОСОБА_2 з рахунків фіктивних підприємств готівкою.

Внаслідок проведення ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, протягом 2006-2007 років вказаних операцій, для підприємств фактичних платників ПДВ до бюджету, було незаконно сформовано кредит з податку на додану вартість в сумі понад 875 тис. грн.

В ході проведення досудового слідства по кримінальні справі встановлено, що громадянин ОСОБА_1, усвідомлюючи протиправний характер своїх злочинних дій, з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснювати діяльність підприємства повязану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в установчих документах підприємства, організував створення шляхом реєстрації в державних органах влади фіктивних субєктів господарської діяльності ТОВ "ПІРАМІШ" (код ЄДР 35627074) та ТОВ «Полі - Трейдінг» (код ЄДР 35545945).

Окрім того, досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що переговори з приводу координації дій вищеописаної схеми по ухиленню від сплати податків здійснюються по номерам телефонів оператора «Голден телеком» НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3.

Враховуючи, що інформація про вхідні та вихідні дзвінки абонентів оператора «Голден телеком» НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3 має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить надати дозвіл на отримання роздруківки вхідних та вихідних телефонних дзвінків зазначених вище абонентів стільникового зв”язку і таким чином порушити таємницю телефонних розмов.

Дослідивши матеріали справи, суд приходить до висновку про безпідставність подання.

Відповідно до вимог кримінально-процесуального закону, з метою зібрання доказів по кримінальній справі, передбачено проведення таких слідчих дій як обшук, виїмка, огляд, освідування, відтворення обстановки та обставин подій.

За вмотивованою постановою суду, відповідно до вимог ст. 178 КПК України здійснюється лише виїмка документів, що становлять державну або банківську таємницю.

Відомості, про які просить старший слідчий в поданні, не є державною або банківською таємницею, а тому їх виїмка (отримання) здійснюється в загальному порядку, встановленому КПК України на підставі вмотивованої постанови слідчого.

Керуючись ст.ст. 177, 178 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити в задоволенні подання про надання дозволу на отримання роздруківки вхідних та вихідних телефонних дзвінків.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: