Court ruling № 69766686, 20.10.2017, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/11731/17

Провадження № 1-кс/592/5277/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Косолап М.М., за участю секретаря судового засідання Павлович Ю.С., слідчого Макаренка В.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42017200000000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.03.2017 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України,

в с т а н о в и в:

Слідчий другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 своє клопотання погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_2 мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № № 42017200000000099 від 01.03.2017 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.

ТОВ «Суми Трейд» в червні 2017 року уклало договір поставки товару з ТОВ «Будівельна Група «Основа» щодо постачання товарно-матеріальних цінностей. У свою чергу підприємством ТОВ «Будівельна Група «Основа» укладено договори на капітальний ремонт комірок РП-6 кВт тягових підстанцій з КП СМР «Електроавтотранс», де мало використовуватись обладнання, придбане у ТОВ «Суми Трейд».

Зазначає, що з метою підтвердження зазначених вище фактів необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у КП СМР «Електроавтотранс», оскільки на вимоги СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області у порядку ст.ст. 40 ч.5, 93 ч.2 КПК України від 01.09.2017 №7016/10/18-28-23-16, та від 25.09.2017 №8045/10/18-28-23-02 службовими особами КП СМР «Електроавтотранс» документи до теперішнього часу не надано, відповідь не надійшла, у звязку з чим просить надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів, що знаходяться на КП СМР «Електроавтотранс»: оригіналів, або завірених належним чином копій документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, актів приймання-передачі, актів здачі-приймання виконаних будівельних робіт, сертифікатів якості, виписок по розрахункових рахунках, підсумкових відомостей ресурсів та інших документів) про здійснення фінансово-господарської діяльності та проведення взаєморозрахунків у період з 01.01.2017р. по теперішній час між КП СМР «Електроавтотранс» та ТОВ «БГ «Основа» (код 40737919) (в тому числі виконання робіт, передбачених укладеними з ТОВ «Будівельна Група «Основа» договорами щодо капітального ремонту комірок РП-6 кВ тягових підстанцій за адресами: м. Суми, вул. Харківська, 122-а, м. Суми, проспект М. Лушпи, 47/1, м. Суми, вул. Металургів, 4/1, Суми, провулок Зої Космодем'янської, 11/1, м. Суми, проїзд Молодогвардійський, 10/1, м. Суми, просп. М. Лушпи, 47/1); завірені належним чином копії відповідних наказів (розпоряджень, ін. документів) з зазначеннями посад та прізвищ відповідальних осіб за доступ до тягових підстанціях за адресами: м. Суми, вул. Харківська, 122-а, м. Суми, проспект М. Лушпи, 47/1, м. Суми, вул. Металургів, 4/1, Суми, провулок Зої Космодем'янської, 11/1, м. Суми, проїзд Молодогвардійський, 10/1, м. Суми, просп. М. Лушпи, 47/1 за 2017 рік; завірені належним чином копії журналів проведення інструктажу з техніки безпеки осіб, що здійснювали роботи на зазначених тягових підстанціях, копії журналів обліку виконаних робіт на вказаних тягових підстанціях за адресами: м. Суми, вул. Харківська, 122-а, м. Суми, проспект М. Лушпи, 47/1, м. Суми, вул. Металургів, 4/1, Суми, провулок Зої Космодем'янської, 11/1, м. Суми, проїзд Молодогвардійський, 10/1, м. Суми, просп. М. Лушпи, 47/1 за 2017 рік.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі, просив задовольнити.

На підставі ч. 2ст. 163 КПК України, у звязку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, суд вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Судом встановлено, що 01.03.2017 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження № 42017200000000099 за правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами групи повязаних підприємств, підконтрольних одній особі, шляхом використання підроблених документів про походження лісоматеріалів та подальшого відправлення пиломатеріалів на експорт, заниження об'єкта оподаткування, у т.ч. через не відображення операцій з фактичного обсягу придбання деревини в бухгалтерському та податковому обліках, а саме: ТОВ «Сумиліс», ТОВ «Суми Трейд», ТОВ «Нашліс» та ТОВ «Вуд Індустрія».

Вимоги слідчого подані у порядку ст. 93 КПК України про надання речей, документів, відомостей, висновків експертиз і ревізій, актів перевірок у звязку з проведенням досудового розслідування у кримінальному провадженні від 01.09.2017 р. та 25.09.2017 р.,службовими особами КП СМР «Електроавтотранс» залишено без реагування (а.с. 7-8).

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, вказані у клопотанні документи, перебувають у володінні КП «Електроавтотранс» Сумської міської ради, що розташоване за адресою м. Суми, вул. Харківська, 113.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на викладене, клопотання підлягає задоволенню частково, а саме: в період з 01.01.2017 р. по 29.08.2017 р., враховуючи час реєстрації кримінального правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, а також слідчим не доведено необхідність доступу до оригіналів зазначених документів.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні КП «Електроавтотранс» Сумської міської ради, а саме: документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, актів приймання-передачі, актів здачі-приймання виконаних будівельних робіт, сертифікатів якості, виписок по розрахункових рахунках, підсумкових відомостей ресурсів та інших документів) про здійснення фінансово-господарської діяльності та проведення взаєморозрахунків у період з 01.01.2017р. по 29.08.2017 р. між КП СМР «Електроавтотранс» та ТОВ «БГ «Основа» (код 40737919) (в тому числі виконання робіт, передбачених укладеними з ТОВ «Будівельна Група «Основа» договорами щодо капітального ремонту комірок РП-6 кВ тягових підстанцій за адресами: м. Суми, вул. Харківська, 122-а, м. Суми, проспект М. Лушпи, 47/1, м. Суми, вул. Металургів, 4/1, Суми, провулок Зої Космодем'янської, 11/1, м. Суми, проїзд Молодогвардійський, 10/1, м. Суми, просп. М. Лушпи, 47/1); наказів (розпоряджень, ін. документів) з зазначеннями посад та прізвищ відповідальних осіб за доступ до тягових підстанціях за адресами: м. Суми, вул. Харківська, 122-а, м. Суми, проспект М. Лушпи, 47/1, м. Суми, вул. Металургів, 4/1, Суми, провулок Зої Космодем'янської, 11/1, м. Суми, проїзд Молодогвардійський, 10/1, м. Суми, просп. М. Лушпи, 47/1 за 2017 рік; журналів проведення інструктажу з техніки безпеки осіб, що здійснювали роботи на зазначених тягових підстанціях, журналів обліку виконаних робіт на вказаних тягових підстанціях за адресами: м. Суми, вул. Харківська, 122-а, м. Суми, проспект М. Лушпи, 47/1, м. Суми, вул. Металургів, 4/1, Суми, провулок Зої Космодем'янської, 11/1, м. Суми, проїзд Молодогвардійський, 10/1, м. Суми, просп. М. Лушпи, 47/1 за 2017 рік, з можливістю виготовлення належним чином завірених копій зазначених документів.

Зобовязати відповідальних осіб КП «Електроавтотранс» Сумської міської ради, що розташоване за адресою: м. Суми, вул. Харківська, 113 - надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія надані слідчому.

Слідчий суддя М.М. Косолап