Court ruling № 69736812, 13.10.2017, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/21817/17

Провадження №1-кс/127/9385/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 жовтня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Костюк В.В.,

за участю:

слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Чепурко Людмили Василівни про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції Чепурко Людмила Василівна звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32017020000000047 від 17.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що що невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_2, імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ "Ділові ініціативи" (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ "Прод-Тор" (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), виступили пособниками іншим суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ "Ділові ініціативи" і ТОВ "Прод-Тор" сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП "Династія-2012" (код за ЄДРПОУ 38343842) у сумі 2 047 306 грн., ТОВ "Глобинський переробний завод" (код за ЄДРПОУ 30547403) у сумі 2 452 655 грн., ТОВ "АПК Поділля" (код за ЄДРПОУ 39146416) у сумі 241 580 грн., ІП "Сканди Лайн Україна" (код за ЄДРПОУ 37247514) у сумі 100 833 грн.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що директор ПП "Династія-2012" ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, документований паспортом громадянина України серії НОМЕР_1, виданий 22.11.2011 Косівським РВ УМВС України в Івано-Франківській області. Назву Косівського РВ УМВС України в Івано-Франківській області змінено на: Косівський районний сектор ДМС України в Івано-Франківській області (Івано-Франківська обл., м. Косів, вул. Незалежності, 20, конт. тел. 03478 20224).

Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ПП "Династія-2012", та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, а також у зв'язку із необхідністю проведення судово-почеркознавчої експертизи з питань належності ОСОБА_4 підписів на первинних бухгалтерських документах вказаного підприємства, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналу заяви та інших документів, які подавались ОСОБА_4 для оформлення вищевказаного паспорту громадянина України при досягненні ним віку 25 років, та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження та клопотання про тимчасовий доступ дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні службових осіб Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області, оскільки отримання доступу до даних документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Чепурко Людмилі Василівні та іншим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області, які входять до складу слідчої групи, тимчасовий доступ до оригіналу заяви та інших документів, які подавались до Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, для оформлення паспорту серії НОМЕР_1, виданий 22.11.2011 Косівським РВ УМВС України в Івано-Франківській області, при досягненні ОСОБА_4 віку 25 років, тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх, які перебувають у володінні службових осіб Косівського районного сектору ДМС України в Івано-Франківській області та зберігаються за адресою: Івано-Франківська обл., м. Косів, вул. Незалежності, 20.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: