Court ruling № 69655936, 07.02.2017, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/3293/17

Провадження № 1-кс/761/2229/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2017 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Хардіна О.П.,

за участю секретаря судового засідання Нешви І.О., слідчого Долоки Р.І.,

розглянувши в відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Долоки Р.І. про надання дозволу на тимчасовий доступ в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32016100110000027 від 26.01.2016, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

31.01.2017 до слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва надійшло вищезазначене клопотання слідчого, погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Лесько С.В., про надання дозволу старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції Долоці Рустаму Івановичу, або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майору податкової міліції Романюку Михайлу Олександровичу, або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції Пословському Андрію Миколайовичу, або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції Сакалу Денису Дмитровичу на тимчасовий доступ до речей і документів, та розпорядження на вилучення оригіналів документів ТОВ «ФК Факторинг Про» (код ЄДРПОУ 39030472), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні у «КЛIРИНГОВИЙ ДIМ» (МФО 300647), а саме: - документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку № 2600109490, № 2650609490 його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; - карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; - виписок про рух коштів по рахунку № 2600109490, № 2650609490 за весь період фінансово-господарської діяльності товариства,на магнітних носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаних рахунках; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; - заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; - договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; - документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; - вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС перебувають матеріали кримінального провадження № 32016100110000027, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.01.2016 та розпочатому за фактом придбання (створення) невстановленими слідством особами ряду суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Так, службовими особами ТОВ «Золотий Екватор» з метою умисного ухилення від сплати податків шляхом проведення мнимих фінансово-господарських операцій з ТОВ «Промобіл», ТОВ «Солтідар», ТОВ «Медіа Ікспенс», ТОВ «Трієл плюс», ТОВ «НВП «Пласт Технолоджі» та ТОВ «Дагос груп» використовувався банківський рахунок №260031816901, який відкритий в ПАТ «Банк інвестицій та заощаджень» Київ (МФО 380281).

Вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні. В інший спосіб отримати інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо.

Слідчий підтримав клопотання та просив розглянути клопотання розглянути без виклику представників підприємств, у володінні яких перебувають документи відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, дослідивши його доводи та підстави, матеріали кримінального провадження, надані із клопотанням, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно даних, що містяться в матеріалах клопотання, вказані вище документи знаходяться у розпорядженні АБ «КЛIРИНГОВИЙ ДIМ», інформація щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «ФК Факторинг Про» яка стала відомою АБ «КЛIРИНГОВИЙ ДIМ»в процесі обслуговування товариства є охоронюваною законом таємницею має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, зокрема провести експертні дослідження, проведення ревізій з метою перевірки дотримання суб'єктами господарювання норм податкового законодавства.

Таким чином при зверненні із клопотанням доведено, що на підставі вказаних документів будуть встановлені факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, іншим способом отримати такі відомості неможливо.

Зазначене свідчить про наявність передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України підстав надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції Долоці Рустаму Івановичу, або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майору податкової міліції Романюку Михайлу Олександровичу, або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції Пословському Андрію Миколайовичу, або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції Сакалу Денису Дмитровичу на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ФК Факторинг Про», що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні у «КЛIРИНГОВИЙ ДIМ» (МФО 300647), а саме: - документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку № 2600109490, № 2650609490 його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; - карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; - виписок про рух коштів по рахунку № 2600109490, № 2650609490 за весь період фінансово-господарської діяльності товариства,на магнітних носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаних рахунках; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; - заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; - договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; - документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; - вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів документів слідчим в суді не доведена.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції Долоці Рустаму Івановичу, або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майору податкової міліції Романюку Михайлу Олександровичу, або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції Пословському Андрію Миколайовичу, або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції Сакалу Денису Дмитровичу на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ФК Факторинг Про», що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні у «КЛIРИНГОВИЙ ДIМ» (МФО 300647), а саме: - документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку № 2600109490, № 2650609490 його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; - карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; - виписок про рух коштів по рахунку № 2600109490, № 2650609490 за весь період фінансово-господарської діяльності товариства,на магнітних носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаних рахунках; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; - заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; - договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; - документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; - вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.

Строк дії ухвали встановити один місяць, тобто до 07 березня 2017 року включно.

У разі невиконання ухвали відповідно до ст.166 КПК України може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає та є обов'язковою до виконання.

Слідчий суддя: О.П.Хардіна