Court ruling № 69633113, 09.10.2017, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/6648/17

пр.№ 1-кс/464/1812/17

У Х В А Л А

09 жовтня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю секретаря судового засідання Янишин М.Б., слідчого Трофімчука Р.Л., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12017140080000664 від 27 лютого 2017 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Олісофагор», які знаходяться у володінні ПАТ «ДІАМАНТБАНК», становлять банківську таємницю, та мають суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні. З метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «Олісофагор», дослідження фактів проведення розрахунків, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ «Олісофагор», які становлять банківську таємницю. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Відповідно до положень ч.1 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку з огляду на таке.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області знаходиться кримінальне провадження, внесене 27 лютого 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017140080000664, щодо вчинення невстановленими слідством особами в період 2016-2017 років фіктивного підприємництва ПП «Артбуд Львів» (ЄДРПОУ 38853341), ТОВ «Євромакс Захід» (ЄДРПОУ 40930304), ТОВ «Промеко-буд» (ЄДРПОУ 40584530), ТОВ «Концерн Екобіопаливо Львів» (ЄДРПОУ 40583427), та внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, в деклараціях з ПДВ за грудень 2016, січень 2017 реєстраційних даних ПП «Артбуд Львів» (ЄДРПОУ 38853341), за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ „Концерн Екобіопаливо Львів, ТОВ «Євромакс Захід», ТОВ „Промеко Буд та ПП «Артбуд Львів» - повязані між собою, створені одними особами, зокрема ОСОБА_3, та ОСОБА_4, діяльність підприємств не носить реального характеру, спрямована на надання неправомірної вигоди субєктам реального сектору, конвертації безготівкових коштів в готівкові. Крім того, 12.05.2017 проведено ряд обшуків по місцях ймовірного зберігання фінансово-господарських документів, інших предметів, речей, які б свідчили про вчинення незаконної діяльності вказаних підприємств, за результатами яких в ОСОБА_3 вилучено фінансово-господарські документи, компютерну техніку, печатки, бланки, чорнові записи, які свідчать про вчинення останнім незаконної діяльності, в тому числі оригінали реєстраційних та фінансово-господарських документів ТОВ «Олісофагор» (код ЄДРПОУ 39511946). Допитаний як свідок ОСОБА_3 вказав, що створив ТОВ „Концерн Екобіопаливо Львів, ТОВ «Євромакс Захід», ТОВ „Промеко Буд та ПП «Артбуд Львів» без мети здійснення фактичної господарської діяльності, з метою надання податкової вигоди контрагентам реальним субєктам господарської діяльності. Разом з тим ТОВ «Олісофагор» (код ЄДРПОУ 39511946) з метою прикриття незаконної діяльності використовує рахунки №26002300003554 (код валюти 980 українська гривня), №26055300000838 (код валюти 980 українська гривня), відкриті в ПАТ «ДІАМАНТБАНК» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Дегтярівська, 48.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Зазначені у клопотанні документи, які перебувають у володінні ПАТ «ДІАМАНТБАНК», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами їх довести неможливо, а їх вилучення необхідне для досягнення мети даного заходу забезпечення кримінального провадження. Отже наявні, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів з урахуванням вимог ст.159 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5, оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, з приміщення ПАТ «ДІАМАНТБАНК» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Дегтярівська, 48, а саме:

- ознайомлення та вилучення юридичної справи, документів про відкриття рахунків №26002300003554 (код валюти 980 українська гривня), №26055300000838 (код валюти 980 українська гривня), які належать ТОВ «Олісофагор»;

- ознайомлення та копіювання інформації про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках №26002300003554 (код валюти 980 українська гривня), за період з 30.12.2014 по 02.10.2017, №26055300000838 (код валюти 980 українська гривня), за період з 19.01.2015 по 16.09.2016, які належать ТОВ «Олісофагор»;

- ознайомлення та вилучення грошових чеків на отримання готівки з рахунків №26002300003554 (код валюти 980 українська гривня), за період з 30.12.2014 по 02.10.2017, №26055300000838 (код валюти 980 українська гривня), за період з 19.01.2015 по 16.09.2016, які належать ТОВ «Олісофагор»;

- ознайомлення та вилучення картки із зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Олісофагор».

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу - ПАТ «ДІАМАНТБАНК» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Дегтярівська, 48.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Б.Р.Мичка