Court ruling № 69614921, 03.10.2017, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/6589/17

пр.№ 1-кс/464/1767/17

У Х В А Л А

03 жовтня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Брудного О.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000019 від 09.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Брудний О.Б. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, актів прийому передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини «Мегафрукт» (ЄДРПОУ 40077854) з ТзОВ «Векас Груп» (ЄДРПОУ 40153264) за період 2016 року по теперішній час, можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ «Мегафрукт» (ЄДРПОУ 40077854).

В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№32017140000000019 від 09.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ «Марі Груп» (ЄДРПОУ 39400817) в період 2015 2016 років реалізовували імпортовану продукцію (фрукти) з країн Євросоюзу та продукцію (фрукти) закуплену у СГД, які зареєстровані на території України підприємствам реального сектору економіки та фізичним особам за готівкові кошти, а документально реалізація вказаної продукція оформлялась на підприємства, віднесені до підвищеного ступеню ризику, а саме: ТзОВ «Стиль Б»; ТзОВ «Профіт РН»; ТзОВ «КП Шихан»; ТзОВ «Джиліс»; ТзОВ «Фореве БС»; ТзОВ «Рона СВ»; ТзОВ «Андром і КО»; ТзОВ «Інсайт Профіт». осудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ТзОВ «Марі Груп», знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини з ТзОВ «Профіт РН» (ЄДРПОУ 38605163), ТзОВ «Стиль Б» (ЄДРПОУ 40284603), ТзОВ «КП Шихан» (ЄДРПОУ 39860098), ТзОВ «Джиліс» (ЄДРПОУ 39468854), ТзОВ «Фореве БС» (ЄДРПОУ 39373710), ТзОВ «Рона СВ» (ЄДРПОУ 38782077), ТзОВ «Андром і КО» (ЄДРПОУ 37278432), ТзОВ «Інсайт Профіт» (ЄДРПОУ 39821626). Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в ТзОВ «Мегафрукт» (ЄДРПОУ 40077854) знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини з ТзОВ «Векас Груп» (ЄДРПОУ 40153264).З метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику ТзОВ «Мегафрукт», з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Однак, як вбачається із наданих матеріалів, органом досудового слідства розслідується кримінальне провадження про ухилення від сплати податків ТзОВ «Марі Груп» внаслідок взаємооперацій із ТзОВ «Стиль Б»; ТзОВ «Профіт РН»; ТзОВ «КП Шихан»; ТзОВ «Джиліс»; ТзОВ «Фореве БС»; ТзОВ «Рона СВ»; ТзОВ «Андром і КО»; ТзОВ «Інсайт Профіт». Однак, відомостей про податкові зобовязання, від сплати яких відбулось ухилення внаслідок фінасових операцій ТзОВ «Марі Груп» із ТзОВ «Мегафрукт» ні матеріали долучені до клопотання, ні саме клопотання слідчого не містить, відтак, слідчим не обгрунтовано яким чином фінансово-господарські документи щодо проведення фінансово господарських операцій ТзОВ «Векас Груп» із ТзОВ «Мегафрукт», тимчасових доступ до яких він просить можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№32017140000000019 від 09.02.2017 року відносно службових осіб ТОВ «Марі Груп», які при здійсненні фінансово-господарських операцій із ТзОВ «Профіт РН», ТзОВ «Стиль Б», ТзОВ «КП Шихан», ТзОВ «Джиліс», ТзОВ «Фореве БС», ТзОВ «Рона СВ», ТзОВ «Андром і КО», ТзОВ «Інсайт Профіт», а тому у задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України,-

у х в а л и в :

в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів відмовити.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.