Court ruling № 69614539, 18.10.2017, Brody District Court of Lviv Oblast

Справа № 439/1147/17

У Х В А Л А

про надання тимчасового доступу до документів

18 жовтня 2017 року м. Броди

Слідчий суддя - суддя Бродівського районного суду Львівської області Бунда А.О.,

з участю секретаря Музичка Л.Т,

прокурора Дудчака В.Б.,

слідчого Шелест Н.А.,

розглянувши клопотання слідчого СВ Бродівського ВП Золочівського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

18.10.2017 року у Бродівський районний суд Львівської області поступило клопотання слідчого Бродівського ВП Золочівського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором, у якому він просить суд зобовязати Дубенську ОДПІ ГУ ДФС у Рівненській області, що знаходиться за адресою: м.Дубно, вул.Грушевського, 134, Рівненська область, надати тимчасовий доступ до документів, а саме: поданих ТзОВ «Компанія «ОСОБА_2 ЛТД» податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період 2015-2017рр (звітні, уточнюючі) з додатками; звітність Форми 1ДФ з додатками за період 2015-2017рр; податкових розрахунків за Формою 1ДФ з додатками та повідомлення щодо допущення помилок у податкових розрахунках за Формою 1ДФ з додатками; документів особової справи платника податків ТзОВ «Компанія «ОСОБА_2 ЛТД».

Необхідність задоволення даного клопотання слідчий мотивує тим, що 15 серпня 2017 року до Бродівського ВП Золочівського ВП ГУНП у Львівській області надійшов рапорт оперуповноваженого міжрайонного відділу УЗЕ у Львівській області ОСОБА_3 про те, що працівники Бродівської міської та районної державної лікарні ветеринарної медицини систематично видавали фіктивні ветеринарні свідоцтва та відомості про переміщення неіснуючої великої рогатої худоби.

Дане звернення внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017140280000529 від 16 серпня 2017 року за ч.1 ст. 366 КК України.

Крім цього, 18.09.2017 до Бродівського ВП Золочівського ВП ГУНП у Львівській області надійшов рапорт оперуповноваженого міжрайонного відділу УЗЕ у Львівській області ОСОБА_3 про те, що у звязку із перевіркою аналогічних фактів, які мали місце у Радехівському районі, що стосується діяльності працівників ветеринарної медицини, від оперативних джерел була отримана інформація, що працівником Бродівської районної державної лікарні ветеринарної медицини ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, жителем ІНФОРМАЦІЯ_2 були фіктивно видані ветеринарні свідоцтва на ОСОБА_5 та ОСОБА_6, жителів с.Клекотів Бродівського району, які нібито здавали свиней.

18 вересня 2017 року СВ Бродівського ВП Золочівського ВП ГУНП у Львівській області відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.366 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017140280000595.

В подальшому, працівниками управління захисту економіки у Львівській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України, з метою викриття та припинення правопорушень у бюджетній сфері, забезпечення наповнення бюджету та скорочення тіньового сектору економіки, від слідкування на системній основі та здійснення моніторингу освоєння видатків державного та місцевих бюджетів, під час проведення заходів щодо встановлення фактів не цільового та не ефективного використання державних коштів, встановлено, що працівником Бродівської районної державної лікарні ветеринарної медицини ОСОБА_7, жителем ІНФОРМАЦІЯ_3 були фіктивно видані ветеринарні свідоцтва на ОСОБА_8, жителя ІНФОРМАЦІЯ_4, який нібито здавав 2 свині 28.05.2016.

18 вересня 2017 року СВ Бродівського ВП Золочівського ВП ГУНП у Львівській області відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.366 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017140280000599.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (ЄРДПОУ 30362061, юридична адреса м.Дубно, Рівненська область, вул.Клима Савура, 6) перебуває на податковому обліку в Дубенській ОДПІ ГУ ДФС у Рівненській області, що знаходиться за адресою м.Дубно, вул.Грушевського, 134, Рівненська область.

Для розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366 КК України необхідна інформація щодо ТзОВ «ОСОБА_2 ЛТД» та надання копії документів, а саме: поданих ТзОВ «Компанія «ОСОБА_2 ЛТД» податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період 2015-2017рр (звітні, уточнюючі) з додатками; звітність Форми 1ДФ з додатками за період 2015-2017рр; податкові розрахунки за Формою 1ДФ з додатками та повідомлення щодо допущення помилок у податкових розрахунках за Формою 1ДФ з додатками; копії документів особової справи платника податків ТзОВ «Компанія «ОСОБА_2 ЛТД». Однак, враховуючи те, що вказані документи містять конфіденційну інформацію платника, то можуть надатися лише у разі наявності відповідної згоди, або на підставі рішення суду.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали, в обґрунтування пояснили, що надавши дозвіл на тимчасовий доступ до документів, суд надасть можливість слідству встановити важливі обставини у справі.

Слідчий суддя розглянув клопотання без участі представника Дубенського ОДПІ ГУ ДФС у Рівненській області, оскільки є підстави вважати, що інформація доступ до якої просить надати дозвіл слідчий може бути знищена.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасників розгляду, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

А тому слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає до задоволення, оскільки документи, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що для забезпечення повноти, всебічності та об'єктивності досудового розслідування клопотання слід задовольнити.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 159, 160,162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання слідчого Бродівського ВП Золочівського ВП ГУНП у Львівській ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому Бродівського ВП Золочівського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_1 дозвіл на отримання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Дубенської ОДПІ ГУ ДФС у Рівненській області, що знаходиться за адресою: м.Дубно, вул.Грушевського, 134, Рівненська область, а саме: поданих ТзОВ «Компанія «ОСОБА_2 ЛТД» податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період 2015-2017рр (звітні, уточнюючі) з додатками; звітність Форми 1ДФ з додатками за період 2015-2017рр; податкових розрахунків за Формою 1ДФ з додатками та повідомлення щодо допущення помилок у податкових розрахунках за Формою 1ДФ з додатками; документів особової справи платника податків ТзОВ «Компанія «ОСОБА_2 ЛТД».

Строк дії ухвали один місяць з дня її проголошення.

Відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя А.О.Бунда