№ 6949167, 17.11.2009, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

2-1921

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М  У К Р А И Н Ы

о проведении выемки

17  ноября 2009 года                             г. Запорожье

    Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Рыбалко Н.И., рассмотрев представление старшого следователя  СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья майора  налоговой милиции ОСОБА_1  о проведении выемки по уголовному делу №10600902, возбужденного по факту фиктивного предпринимательства ЧП «Стандарт 2008», по признакам состава преступления, предусмотренного ч.2 ст.205 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

27 ноября 2007 года, государственным регистратором исполнительного комитета Запорожского городского совета Запорожской области было зарегистрировано по адресу:  ІНФОРМАЦІЯ_1, частное предприятие «Стандарт 2008» (далее ЧП «Стандарт 2008»), Устав этого предприятия, о чем выдано свидетельство, о государственной регистрации юридического лица серии А00  № 206766 и выполнена запись у журнале учета регистрационных дел под № 1 103 102 0000 021602.

03 декабря 2007 года в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины были внесены данные о регистрации ЧП «Стандарт 2008», присвоен идентификационный код 35595823.

Государственной налоговой инспекцией в Орджоникидзевском районе  г. Запорожья, 26 декабря 2007 года ЧП «Стандарт 2008» было взято на учет, как плательщик налогов и выдано свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость  № 100085666.

Как усматривается из Устава ЧП «Стандарт 2008», единым учредителем предприятия является граждан Украины - ОСОБА_2.

В соответствии с положениями Устава деятельность ЧП «Стандарт 2008» была направлена на посредничество в торговле топливом, рудой, металлами и химическими веществами, оптовая торговля черными и цветными металлами, оптовая торговля строительными материалами, с целью получения от этой деятельности доходов.

В ходе проведенной проверки сотрудниками УНМ ГНА в Запорожской области было установлено, что по месту регистрации ЧП «Стандарт 2008», т.е. по адресу: г. Запорожье,  ул. Антенная, д. 18, никогда не находилось, технологической площадки не арендовало.

Согласно данным ГНИ в Орждоникидзевском районе г. Запорожья - ЧП «Стандарт 2008» последний раз подавало декларацию по налогу на прибыль предприятия за 9-ть месяцев 2008 г. 04.11.2008 г. (валовый доход составил 48, 4 тыс. грн., валовые затраты 43,6 тыс. грн., начислено сумма налога 1,2 тыс. грн). С октября 2008 г. предприятие в ГНИ не отчитывается.

Опрошенный в ходе проверки ОСОБА_2 пояснил, что он не имеет никакого отношения к регистрации и деятельности ЧП «Стандарт 2008», но по просьбе неустановленного лица подписывал некоторые документы, однако их ни в какие государственные органы не предоставлял и регистрационных документов, печати   ЧП «Стандарт 2008» не получал.

Так, при создании неустановленным лицом указанного субъекта предпринимательской деятельности - ЧП «Стандарт 2008» у единого учредителя - ОСОБА_2 фактически отсутствовала цель создания ЧП «Стандарт 2008» для достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли за счет производства самостоятельной, систематической и инициативной хозяйственной деятельности.

В ходе проведения проверки был проведен анализ финансовых операций, проведенных с  участием ЧП «Стандарт 2008», которые подлежат финансовому мониторингу. Общая сумма снятой наличности ЧП «Стандарт 2008» через кассу Запорожского филиала банка «ОСОБА_3 и кредит» за период с 21.01.2008 г. по 27.02.2008 г. составляет более 200 тыс. грн. По результатам анализа финансовых операций, проведенных по счетам ЧП «Стандарт 2008», установлены случаи неоднократного осуществления финансовых операций на сумму, меньше чем 80 тыс. грн, что указывает на цель их осуществления для избежания процедуры обязательного финансового мониторинга.

Таким образом, неустановленное лицо, действуя умышленно, от имени единого учредителя ЧП «Стандарт 2008» - ОСОБА_2, с целью прикрытия незаконной деятельности, создало указанный субъект предпринимательской деятельности, не имея цели осуществлять деятельность предусмотренную уставными документами, чем причинило крупный материальный ущерб государству.

В ходе досудебного следствия установлено, что ЧП «Стандарт 2008» (код ЕДРПОУ 25595823) в своей деятельности использовало расчетный счет  № 26004003068501, открытый в Филиале ЗРУ ОАО «ОСОБА_3 и Кредит» г. Запорожье (МФО 313731).

В представлении следователь просит разрешить проведение выемки в помещении Филиала ЗРУ ОАО «ОСОБА_3 и Кредит» г. Запорожье, МФО 313731, документов, составляющих банковскую тайну, а именно: карточек с образцами  подписей и оттиска печати, документов по  юридическому оформлению счета №26004003068501, реестр движения денежных средств по расчетному счету ЧП «Стандарт 2008»  (код ЕДРПОУ 25595823) №26006017167980 за период с 27.11.2007г. по 17.11.2009г., с обязательным  указанием даты, номера документа, назначения платежа, наименования контрагентов, их кода ЕГРПОУ, МФО банка, расчетных счетов контрагентов с указанием остатков по счету на конец и начало каждого операционного дня, платежных поручений на перечисление денежных средств,  а также чеков (квитанций) на  получение наличных денежных средств.

Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятельности» информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной.

Согласно ст. 178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну производится только по мотивированному постановлению суда.

Принимая во внимание, что в помещении Филиала ЗРУ ОАО «ОСОБА_3 и Кредит» г. Запорожье находятся документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст.178 УПК Украины, ст. 60,62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»-

ПОСТАНОВИЛ

Разрешить произвести выемку документов, составляющих банковскую тайну, в помещении Филиала ЗРУ ОАО «ОСОБА_3 и Кредит» г. Запорожье, МФО 313731, а именно:

- карточек с образцами  подписей и оттиска печати, документов по  юридическому оформлению счета №26004003068501;

- реестр движения денежных средств по расчетному счету ЧП «Стандарт 2008»                 (код ЕДРПОУ 25595823) №26006017167980 за период с 27.11.2007г. по 17.11.2009г., с обязательным  указанием даты, номера документа, назначения платежа, наименования контрагентов, их кода ЕГРПОУ, МФО банка, расчетных счетов контрагентов с указанием остатков по счету на конец и начало каждого операционного дня.

-   -     платежных поручений на перечисление денежных средств;

-   чеков (квитанций) на  получение наличных денежных средств.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Орджоникидзевского

районного суда г. Запорожья                         Н.И. Рыбалко