Court ruling № 69480950, 02.10.2017, Solomianskyi District Court of Kyiv City

№ 760/20112/17

(№1-кс/760/13974/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02. 10. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Жмуцького М. В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Іванчук А. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000078,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Жмуцького М. В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Іванчук А. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000078.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, відомості якого внесені до ЄРДР від 29.12.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Встановлено, що невстановлені особи придбали ТОВ "Віста-Комфорт" (37797611), ТОВ "ГТ Компоненс" (38716234), ТОВ "Компанія "Логістика Груп" (39532479), ТОВ "Стефан Продакт" (39681774), ТОВ "Компанія комплексного правозахисту "Фортіс" (36170430), ТОВ «Копсон» (39167923), ТОВ "Капл" (код ЄДРПОУ 40168490), ТОВ "Сімулар Стар" (код ЄДРПОУ 39998495), ТОВ "Девон Плюс" (код ЄДРПОУ 40168443), ТОВ"Клавзула" (код ЄДРПОУ39963808), ТОВ "Старфол" (код ЄДРПОУ 40144911), ТОВ "ТК "Комфорт" (код ЄДРПОУ 40326150), ТОВ "Флорізель" (код ЄДРПОУ 39986872) з метою прикриття незаконної діяльності.

Аналізом АІС "Податковий блок" встановлено, що службові особи ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." (35755742) в період 2015-2016 рр. сформували незаконно податковий кредит по господарських взаємовідносинах з ТОВ "Девон Плюс" (код ЄДРПОУ 40168443), ТОВ "Флорізель" (код ЄДРПОУ 39986872), ТОВ "Сімулар Стар" (код ЄДРПОУ 39998495).

Разом з тим встановлено, що співробітниками СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному проваджені №112015100020004277 вилучено оригінали документів згідно опису речей від 27.03.2017 і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді, суду № 759/3009/17 від 28.02.2017 у ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." по проведених господарських операціях з ТОВ "Девон Плюс".

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці.

Слідчий зазначав, що на теперішній час, з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи та подальшого документального підтвердження або спростування господарських відносин, а також підтвердження або спростування виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались від імені суб'єктів господарської діяльності, необхідно отримати оригінали документів, які знаходяться у володінні СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Також з метою отримання вказаних документів на адресу СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві скеровувалась вимога № 1992/07/10-36-23 від 30.08.2017 відповідь на вказану вимогу не отримано та документів не надано.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків, та проведення судово-почеркознавчих, технічних та інших експертиз, за для забезпечення вказаної мети.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Жмуцькому Миколі Володимировичу, слідчому Лавренку Миколі Євгеновичу, а також слідчим та оперативним працівникам ДФС, які будуть діяти за дорученням (постановою) слідчого, на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення у СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві оригіналів документів, які містяться в матеріалах кримінального провадження №112015100020004277, а саме: документи згідно опису речей від 27.03.2017 і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді, суду № 1-кс/759/725/17 (№ 759/3009/17) від 28.02.2017 у ТОВ "ДЖИ.ТІ.ЕЛ." по проведених господарських операціях з ТОВ "Девон Плюс", зокрема: видаткові накладні, податкові накладні, договори (угоди), акти приймання передачі, товарно-транспортні накладні, рахунки на оплату, специфікації.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник