Court ruling № 69472378, 20.09.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/54957/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Капішон В. В., прокурора Чухлебова І. В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора групи прокурорів Генеральної прокуратури України Чухлебова І. В. про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні № 12017040000000531 документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного та іншого законодавства України ТОВ «Ключове рішення» (ЄДРПОУ 34410967) за період з 2014 по 2016 рік, проведення якої прокурор просить доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12017040000000531 від 06.03.2017 за фактами зловживання повноваженнями невстановленими службовими особами ПАТ КБ «ПриватБанк», які 16.12.2016 безпідставно нарахували на рахунок ПрАТ СК «Інгострах» грошові кошти у вигляді начислення індексації, внаслідок чого вказаній банківській установі спричинено тяжкі наслідки, які більш ніж у п'ятдесят разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян, а також розтрати грошових коштів в особливо великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем невстановленими особами ПАТ КБ «ПриватБанк», які діючи умисно та достовірно знаючи про існуючі заборони проведення активних операцій із пов'язаними із банком особами, в період отримання коштів рефінансування від Національного банку України укладали на заздалегідь невигідних економічних умовах для банку кредитні договори та перераховували відповідні грошові кошти на рахунки ТОВ «Приватофіс», ТОВ з ІІ «Новофарм», ПрАТ СК «Інгострах» та ТОВ «Ключове рішення», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364-1, ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПАТ КБ «ПриватБанк», всупереч вимогам ст. 52 Закону України «Про банки і банківську діяльність», здійснено активні банківські операції з суб'єктом господарської діяльності - товариством з обмеженою відповідальністю «Ключове рішення» (ЄДРПОУ 34410967) (надалі - ТОВ «Ключове рішення»), яке за рішенням Комісії з питань визначення пов'язаних із банком осіб і перевірки операцій банків із такими особами № 105 від 13.12.2016, визнано пов'язаною із ПАТ КБ «Приватбанк» особою.

Так, починаючи із 2009 року між ТОВ «Ключове рішення» та ПАТ КБ «Приватбанк» укладено 4 кредитні договори, строки погашення яких закінчилися 18.03.2016. ТОВ «Ключове рішення» після отримання кредитних коштів здійснено ряд правочинів щодо купівлі нерухомого майна боржників ПАТ КБ «Приватбанк», яке перебувало у заставі вказаної банківської установи. У наслідок вказаних дій ПАТ КБ «Приватбанк» втратив заставне майно на суму близько 200 млн. грн.

На теперішній час у слідства виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної перевірки діяльності ТОВ «Ключове рішення» (ЄДРПОУ 34410967) з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного та іншого законодавства України.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені № 12017040000000531 документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного та іншого законодавства України ТОВ «Ключове рішення» (ЄДРПОУ 34410967) за період з 2014 по 2016 рік.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя С. В. Шапутько