Court ruling № 69203333, 06.09.2017, Siverskodonetsk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sievierodonetsk City Court of Luhansk Oblast)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4291/2017

Справа № 428/9551/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 вересня 2017 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Бойко Н.В., за участю секретаря Циганок А.В., старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32017130370000003 від 15.03.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ «Стела» (код ЄДРПОУ 19073771) при виконанні ремонтних робіт на ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (код 00131050), СДП «ПРОМАВТОМАТИКА» №436 (код 1417179), ПрАТ «ЛИНІК» (код 32292929) в період 2012-2016 р.р. ухилились від сплати ПДВ та податку на прибуток на загальну суму 3452620,43 грн., шляхом відображення в регістрах податкового обліку операції з придбання товарів та послуг, виконання робіт, які фактично не були здійснені, використовуючи реквізити субєктів «конвертаційнотранзитної» спрямованості: ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869), ТОВ «Вектра 3000» (код ЄДРПОУ 37377252), ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265), ТОВ Фірма «С-А» (код ЄДРПОУ 39124984), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код ЄДРПОУ 37456606), ТОВ «Ладона» (код ЄДРПОУ 39264065), ТОВ «БК «Траст Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161) ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584), що підтверджується дослідженням фінансово-господарської діяльності ТОВ «Стела» з вищезазначеними підприємствами.

В клопотанні ставиться питання надання тимчасового доступу до документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Стела» з ПрАТ «ЛИНІК» (код 32292929) за юридичною адресою: 93113, Луганська область, м. Лисичанськ, вул. Сведлова, буд. 371, офіс 1-А, які самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення факту нанесення діями службових осіб збитків державі та визначення їх розміру.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Пунктом 4 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні ПрАТ «ЛИНІК», а тому, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника вказаної юридичної особи.

В судовому засіданні встановлено, що 15.03.2017 до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №32017130370000003 від 13.06.2017.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що зазначена інформація для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

Проте, клопотання сторони кримінального провадження в частині надання ПрАТ «ЛИНІК» тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України: у клопотанні недоведена доцільність вилучення і необґрунтована наявність достатніх підстав вважати, що саме без вилучення вказаних речей і документів існує реальна загроза зміни або знищення таких речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Посилання сторони кримінального провадження на те, що оригінали зазначених речей і документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто будуть використані як докази, не доводять того, що копії вказаних речей і документів не зможуть підтвердити викладені стороною кримінального провадження у клопотанні обставини. Також стороною кримінального провадження до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати саме оригінали вищевказаних речей і документів, а також те, що наявні достатні підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення. У звязку з цим слідчий суддя вважає надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх копіювання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.110, 131-132, 159166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, а також іншим слідчим, що входять до слідчої групи, та прокурорам, що здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, старшим опреуповноваженим ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 олександровичу тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПрАТ «ЛИНІК» (код 32292929) за юридичною адресою: 93113, Луганська область, м. Лисичанськ, вул. Сведлова, буд. 371, офіс 1-А, з можливістю їх копіювання, а саме до оригіналів документів та інших носіїв інформації, які було складено за результатами фінансово-господарських операцій з ТОВ «Стела» (код ЄДРПОУ 19073771), ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «Сєвєр-в-сервіс» (код ЄДРПОУ 39124869), ТОВ «Вектра 3000» (код ЄДРПОУ 37377252), ТОВ «Дорстройград» (код ЄДРПОУ 38551265), ТОВ Фірма «Сістем-А» (код ЄДРПОУ 39124984), ТОВ «Східбудсервіс-С» (код ЄДРПОУ 37456606), ТОВ «Ладона» (код ЄДРПОУ 39264065), ТОВ «БК «Траст Інвест» (код ЄДРПОУ 39113417), ТОВ «БК «Схід строй групп» (код ЄДРПОУ 38964161) ТОВ «Східбудсервіс-Д» (код ЄДРПОУ 38413584) за період з 01.01.2012 по 31.12.2016, а саме до:

- контрактів, договорів з додатками, та додатковими угодами до них, специфікацій до них, комерційних пропозицій між ПрАТ «ЛИНІК» та вказаними юридичними особами;

- документів, що надавались вказаними юридичними особами для участі у відкритих торгах та інших торгах ПрАТ «ЛИНІК» (протокол оцінки комерційної пропозиції, кошторисна відомість, локальна відомість, договірна ціна), які були проведені у вказаний період;

- первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за вказаний період, які пов`язані з ТОВ «Стела» (код ЄДРПОУ 19073771), накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, прибуткових і видаткових накладних, реєстрів одержаних та виданих податкових накладних, авансових звітів; документів, що підтверджують передачу (отримання) робіт (акти прийому - передачі виконаних робіт; бухгалтерських регістрів з обліку продаж та придбань робіт; акти звірок взаємних розрахунків з ТОВ «Стела»;

- завірених копій дозвільних (патенти, ліцензії, дозволи на проведення робіт підвищеної небезпеки) документів наданих вказаних юридичних осіб, які були чинні у вказаний період;

- документів, що підтверджують факт перетину прохідної ПрАТ «ЛИНІК» працівниками вказаних юридичних осіб з метою здійснення ремонтних робіт на вищевказаному підприємстві та допуску на режимні обєкти розташовані на території ПрАТ «ЛИНІК» (заяви працівників вказаних юридичних осіб про дозвіл на отримання тимчасових перепусток; службові записки; відомості (реєстри, звіти), які засвідчують факт видачі тимчасових перепусток з метою перетину прохідної); відомості чи роздруківки про отримання працівниками вказаних юридичних осіб електронних перепусток на режимні обєкти розташовані на території ПрАТ «ЛИНІК» та інша інформація, що стосується допуску, входу, виходу та перетину прохідних; журнали інструктажів з техніки безпеки, з відображенням відомостей про проходження працівниками зазначених юридичних осіб вказаних інструктажів, на час виконання ними підрядних робіт на ПрАТ «ЛИНІК» із зазначенням прізвищ, імен та по батькові працівників, дати проведення інструктажу та наряди-допуску на обєкти за вказаний період часу.

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н. В. Бойко