Court ruling № 68911372, 12.09.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/52924/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 вересня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., за участю слідчого Козаченко В.І. у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Козаченко В.І., про призначення ревізії,-

В С Т А Н О В И В :

12 вересня 2017 року до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Козаченко В. І., про призначення ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство «Олександрівське» ЄДРПОУ 33451887 за 2013-2016 роки у кримінальному провадженні № 12015100100007891 від 06.07.2015.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказує, що п'ятим відділом з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12015100100007891 від 06.07.2015 за фактами завдання службовими особами ДП «Конярство України» збитків в особливо великих розмірах, вчинення дій з метою доведення державного підприємства до банкрутства та чинення незаконного тиску в.о. обов'язків директора ДП «Конярство України» ОСОБА_2 на підлеглих працівників за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 172, ч. 5 ст. 191, ст. 219 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає, що службовими особами філій ДП «Конярство України» в інтересах комерційних структур, протягом 2013-2014 років здійснювалась реалізація сільськогосподарської продукції за цінами нижчими за собівартість, а закупівля сільськогосподарської продукції по завищеним цінам, що спричинило матеріальні збитки зазначеному підприємству на загальну суму 6 598 302 грн.

Також, протягом 2015-2016 років службові особи ДП «Конярство України» спільно із суб'єктами господарювання умисно здійснювали заниження родючості оброблених земель та обсягів отриманого врожаю.

У подальшому, невраховані обсяги сільськогосподарської продукції без відображення в бухгалтерському обліку реалізовувалися за готівку, а грошові кошти розподілялися між службовими особами державного підприємства та суб'єктами господарювання.

Наразі, у провадженні Господарського суду м. Києва перебуває справа

№ 910/21682/15 про банкрутство державного підприємства «Конярство України» порушена за заявою ТОВ фірма «Астарта-Київ» у зв'язку з кредиторською заборгованістю у сумі 8 465 572 грн. 74 коп.

Ухвалою суду від 30.05.2016 у вищевказаній справі, затверджено реєстр вимог кредиторів, до якого, зокрема, включено вимоги фізичної особи-підприємця ОСОБА_3, ТОВ «Білолуцьк-Агро» та ДП «Сільськогосподарське підприємство «Олександрівське».

Указані кредитори, згідно інформації з Єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб, пов'язані між собою одним засновником та директором ОСОБА_3, який перебуваючи на посаді директора державного підприємства «СП «Олександрівське» з 2013 року здійснював господарську діяльність з філіями ДП «Конярство України» в інтересах суб'єктів господарювання, які належать останньому. Зокрема, такі відносини існували з філією «Стрілецький кінний завод №60» та філією «Новоолександрівський кінний завод №64».

Ураховуючи викладене, в ході проведення фінансово-контрольного заходу, крім передбачених законодавством планових питань, з метою перевірки дотримання вимог законодавства, необхідно документально та фактично перевірити та встановити наступне: вартість та якість реалізованої продукції (ціноутворення) філіям ДП «Конярство України»; виконання умов договорів, які укладено між ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «Білолуцьк-Агро» (код 31380700), ТОВ «Біловодськ-Агро» (код 38325417) та філіями ДП «Конярство України»; походження товару та послуг, які були реалізовані та надані ДП «Сільськогосподарське підприємство «Олександрівське» філіям ДП «Конярство України». При цьому, з метою встановлення походження товару, яка реалізовувалася філіям державного підприємства перевірити об'єктивність надання статистичної звітності та інформації щодо отриманих обсягів вражаю ДП «СП «Олександрівське», а також його контрагентів; провести зустрічні перевірки з контрагентами ДП «СП «Олександрівське».

Таким чином, у ході досудового розслідування необхідно встановити законність здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між державним підприємством «СП «Олександрівське», ДП «Конярство України», ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Білолуцьк-Агро» та ТОВ «Біловодськ-Агро». Оскільки перевірка фінансово-господарської діяльності вказаних державних підприємств та їх контрагентів щодо дотриманням законодавства з фінансових питань, достовірності обліку і звітності є єдиним способом документального викриття недостач, розтрат, привласнень та крадіжок коштів і матеріальних цінностей, а також встановлення фінансових зловживань з метою доведення ДП «Конярство України» до банкрутства.

Результати проведеної ревізії фінансово-господарських взаємовідносин між державним підприємством «СП «Олександрівське», ДП «Конярство України», ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Білолуцьк-Агро» та ТОВ «Біловодськ-Агро» мають суттєве значення для кримінального провадження, без отримання яких неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

На даний час, іншим способом, ніж проведенням ревізії об'єктивну істину в кримінальному провадженні установити неможливо.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку, що призначення ревізії у кримінальному провадженні № 12015100100007891, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 22, 36, 91, 93, 99, 223, 309, 369, 532 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України радника юстиції Козаченко В. І., погодженого з прокурором першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Миропольцем Д.О. про призначення ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство «Олександрівське» ЄДРПОУ 33451887 за 2013-2016 роки - задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 12015100100007891 від 06.07.2015 ревізію фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство «Олександрівське» ЄДРПОУ 33451887 за 2013-2016 роки.

Проведення ревізії доручити міжрегіональним територіальним органам Державної аудиторської служби України відповідно до територіального розташування, а саме: працівникам управлінню Північно-східного офісу Держаудитслужби в Луганській області.

Дату початку проведення ревізії установити з 25.09.2017 протягом 15 робочих днів.

План контрольного заходу та місце проведення ревізії узгодити з Державною аудиторською службою України та Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України, з повідомленням про це об'єкту контролю.

Акт ревізії направити до Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А.Писанець