Court ruling № 68899466, 05.09.2017, Kyiv City Court of Appeal

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 вересня 2017 року м. Київ

Суддя судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва Росік Т. В., переглянувши матеріали судового провадження за апеляційною скаргою директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Теодора» ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Солом'янського районного суду міста Києва від 14 червня 2017 року,

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою слідчого судді Солом'янського районного суду міста Києва від 14.06.2017 року задоволено клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Коновалова С.С., погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 Петрунею Р.А. про тимчасовий доступ до документів та надано дозвіл старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Коновалову С.С., а також заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОзеровуО.В., старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Стеценко О.В., Клекоцюку В.В., Бойко О.М. визначених слідчим відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України, тимчасовий доступ та, для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, можливість вилучення у що ТОВ «МТЛ КОНСАЛТИНГ» (код ЄДРПОУ: 39567103), для проведення в подальшому почеркознавчої та економічної експертизи оригінали фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ "РЕССЕТ" (код 40026464), ТОВ "ПРОВАЙДЕКС" (код 40801271), ТОВ "МІНАРІС" (код 40569266), ТОВ "ПІРСЕН ПРАЙМ" (код 39939288), ТОВ "ОФЕРТ ГРУП" (код 40147989) за весь період діяльності, а саме: договори, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, рахунки, чеки, банківські виписки, векселі, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження), реєстри виданих та отриманих податкових накладних, журнал-ордер і відомість по рахунку ВР валові витрати, довіреності, листи, накази, протоколи та інші; журнали-ордера, оборотно-сальдові

Справа № 11-сс/796/4425/2017

Категорія: ст. 199 КПК України.

Слідчий суддя у суді першої інстанції - Оксюта Т.Г.

Суддя-доповідач у апеляційній інстанції - Росік Т.В.

відомості, сертифікат якості виробника на кожну одиницю обладнання, та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), щодо оприбуткування та подальшого руху отриманих товарів (послуг) від зазначених раніше СПД; документів із зазначенням на них осіб які приймали товар від зазначеного підприємства, а також штатний розпис співробітників що ТОВ «МТЛ КОНСАЛТИНГ» (код ЄДРПОУ: 39567103).

Строк дії ухвали визначено один місяць з дня її постановлення.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, вважаючи його незаконним та необгрунтованим, директор ТОВ «Теодора» ОСОБА_2 подав апеляційну скаргу, в якій просять скасувати ухвалу слідчого судді Солом'янського районного суду міста Києва від 14.06.2017 року.

Також, директор ТОВ «Теодора» подав заяву у якій ставить питання про поновлення строку на оскарження ухвали слідчого судді.

В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження апелянт зазначає, що розгляд клопотання слідчого був здійснений без повідомлення ТОВ «Теодора», а про наявність оскаржуваної ухвали йому стало відомо 16.08.2017 року.

Як вбачається з матеріалів судового провадження, клопотання старшого слідчого про тимчасовий доступ до документів було розглянуто слідчим суддею 24.11.2016 року без виклику представника ТОВ «Теодора»,. Копію оскаржуваної ухвали апелянт отримав 16.08.2017 року під час ознайомлення з матеріалами провадження в районному суд. Апеляційну скаргу директор ТОВ «Теодора» подав 21.08.2017 року, тобто в межах визначених законом п'ятиденного строку, таким чином строк на апеляційне оскарження не пропущено.

Вивчивши та дослідивши матеріали судового провадження вважаю, що у відкритті провадження за апеляційною скаргою директора ТОВ «Теодора» ОСОБА_2 слід відмовити, виходячи з наступного.

Порядок та перелік судових рішень, які можуть бути оскаржені в апеляційному порядку визначено Главою 31 КПК України.

Згідно ч. 1 ст. 392 КПК України, в апеляційному порядку можуть бути оскаржені ухвали слідчого судді у випадках, передбачених, цим Кодексом.

Главою 26 КПК України регламентовано порядок оскарження ухвал слідчого судді під час досудового розслідування та ч.ч. 1, 2 ст. 309 КПК України, передбачено перелік ухвал слідчого судді, які можуть бути предметом оскарження в апеляційному порядку на стадії досудового розслідування.

Цей перелік, як зазначив в п. 20 листа № 223-558/0/4-13 від 05.04.2013 року Вищий спеціалізований суд України з розгляду цивільних і кримінальних справ є вичерпним і розширеному тлумаченню не підлягає.

Зокрема, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України передбачає можливість оскарження в апеляційному порядку під час досудового розслідування ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Скарги на інші ухвали слідчого судді, окремому оскарженню в апеляційному порядку не підлягають і заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Таким чином, ухвала слідчого судді від 14.06.2017 року, якою надано дозвіл старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Коновалову С.С., а також заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Озерову О.В., старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві СтеценкоО.В., Клекоцюку В.В., Бойко О.М. визначених слідчим відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України, тимчасовий доступ та, для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, можливість вилучення у що ТОВ «МТЛ КОНСАЛТИНГ» (код ЄДРПОУ: 39567103), для проведення в подальшому почеркознавчої та економічної експертизи оригінали фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ "РЕССЕТ" (код 40026464), ТОВ "ПРОВАЙДЕКС" (код 40801271), ТОВ "МІНАРІС" (код 40569266), ТОВ "ПІРСЕН ПРАЙМ" (код 39939288), ТОВ "ОФЕРТ ГРУП" (код 40147989) за весь період діяльності, а саме: договори, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, рахунки, чеки, банківські виписки, векселі, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження), реєстри виданих та отриманих податкових накладних, журнал-ордер і відомість по рахунку ВР валові витрати, довіреності, листи, накази, протоколи та інші; журнали-ордера, оборотно-сальдові відомості, сертифікат якості виробника на кожну одиницю обладнання, та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), щодо оприбуткування та подальшого руху отриманих товарів (послуг) від зазначених раніше СПД; документів із зазначенням на них осіб які приймали товар від зазначеного підприємства, а також штатний розпис співробітників що ТОВ «МТЛ КОНСАЛТИНГ» (код ЄДРПОУ: 39567103)., окремому оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 399 КПК України, суддя відмовляє у відкритті провадження, якщо апеляційна скарга подана на судове рішення, яке не підлягає оскарженню в апеляційному порядку.

З урахуванням викладеного, у відкритті провадження за апеляційною скаргою директора ТОВ «Теодора» ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Солом'янського районного суду міста Києва від 14.06.2017 року, слід відмовити.

Керуючись ст. ст. 309, 399 КПК України, суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити у відкритті провадження за апеляційною скаргою директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Теодора» ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Солом'янського районного суду міста Києва від 14 червня 2017 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Коновалова С.С., погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 Петрунею Р.А. про тимчасовий доступ до документів та надано дозвіл старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Коновалову С.С., а також заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Озерову О.В., старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Стеценко О.В., Клекоцюку В.В., БойкоО.М. визначених слідчим відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України, тимчасовий доступ та, для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, можливість вилучення у що ТОВ «МТЛ КОНСАЛТИНГ» (код ЄДРПОУ: 39567103), для проведення в подальшому почеркознавчої та економічної експертизи оригінали фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ "РЕССЕТ" (код 40026464), ТОВ "ПРОВАЙДЕКС" (код 40801271), ТОВ "МІНАРІС" (код 40569266), ТОВ "ПІРСЕН ПРАЙМ" (код 39939288), ТОВ "ОФЕРТ ГРУП" (код 40147989) за весь період діяльності, а саме: договори, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, рахунки, чеки, банківські виписки, векселі, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження), реєстри виданих та отриманих податкових накладних, журнал-ордер і відомість по рахунку ВР валові витрати, довіреності, листи, накази, протоколи та інші; журнали-ордера, оборотно-сальдові відомості, сертифікат якості виробника на кожну одиницю обладнання, та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), щодо оприбуткування та подальшого руху отриманих товарів (послуг) від зазначених раніше СПД; документів із зазначенням на них осіб які приймали товар від зазначеного підприємства, а також штатний розпис співробітників що ТОВ «МТЛ КОНСАЛТИНГ» (код ЄДРПОУ: 39567103).

Копію ухвали про відмову у відкритті провадження надіслати особі, яка її подала разом з апеляційною скаргою та усіма доданими до неї матеріалами - директору Товариства з обмеженою відповідальністю «Теодора» ОСОБА_2.

На ухвалу Апеляційного суду м. Києва може бути подано касаційну скаргу протягом трьох місяців з дня отримання копії ухвали до Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ.

Суддя

Апеляційного суду м. Києва Т. В. Росік