Court ruling № 68637539, 22.08.2017, Solomianskyi District Court of Kyiv City

№ 760/15458/17

(№1-кс/760/11798/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22. 08. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області Корніцького Д. Ю., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Біленком В. І. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000067, від 31.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання заступника начальника ВРКП Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області Корніцького Д. Ю., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Біленком В. І. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000067, від 31.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України.

Так, встановлено, що на території Київської області діє організована злочинна група осіб у складі п'яти осіб, які використовували реквізити та поточні рахунки юридичних осіб із ознаками фіктивності, сприяли діючим суб'єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю - продаж товарно - матеріальних цінностей, послуг або укладання угод про надання поворотної фінансової допомоги.

У ході проведення слідчих (розшукових) та негласних слідчих розшукових дій у вказаному кримінальному провадженні встановлено підконтрольні даній групі осіб підприємства, з використанням реквізитів яких здійснюється надання послуг з ухилення від сплати податків, серед яких ТОВ «Рідо Консалт» (код ЄДР 39821462).

Разом з тим встановлено, що вищевказані підприємства з ознаками фіктивності вже здійснили та продовжують здійснювати операції для формування незаконного податкового кредиту для суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, що призвело та в подальшому призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що ймовірним підставним керівником та засновником ТОВ «Рідо Консалт» (код ЄДР 39821462) являється ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1), згідно відомостей про отриманні доходи за формою 1-ДФ, протягом 2011-2015 років працював на Одеській дирекції ПАТ «Укрпошта» (код ЄДР 22485297).

Окрім цього у ході досудового розслідування вилучено оригінали реєстраційних документів ТОВ «Рідо Консалт», відповідно до яких виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи відповідності підписів ОСОБА_3

Слідчий зазначав, що в Одеській дирекції ПАТ «Укрпошта» (код ЄДР 22485297) зберігаються наступні документи: заява на прийняття на роботу, наказ про прийняття на роботу, заява про звільнення, наказ про звільнення, відомостей по заробітній платі в якій розписувалися ОСОБА_3, накази на відрядження, авансові звіти, заяви на відпустку, заяви на вступ до профкому та інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_3

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки в Одеській дирекції ПАТ «Укрпошта» (код ЄДР 22485297), тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків, та проведення судово-почеркознавчих, технічних та інших експертиз, за для забезпечення вказаної мети.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Прокуратури Київської області Ковалю Роману Володимировичу, Біленку Віталію Ігоровичу, Пригарі Олександру Миколайовичу, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцькому Дмитру Юрійовичу, Трофімову Богдану Володимировчиу, Жмуцькому Миколі Васильовчиу, Кашаріній Вікторії Сергіївні, Кожедуб Катерині Михайлівні, Зіві Олександру Олександровичу оперативним та слідчим співробітникам ГУ ДФС в Одеській області, які будуть діяти виключно за дорученням чи постановою слідчого, на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення у Одеській дирекції ПАТ «Укрпошта» (код ЄДР 22485297), оригіналів кадрових документів, які містять оригінали зразків підпису ОСОБА_3 за період часу з 01.01.2011 по дату постановлення ухвали, у тому числі:

- копії сторінок паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного коду ОСОБА_3;

- заява на прийняття на роботу ОСОБА_3;

- наказ про прийняття на роботу ОСОБА_3;

- заява про звільнення ОСОБА_3;

- наказ про звільнення ОСОБА_3;

- відомостей по заробітній платі в якій розписувалися ОСОБА_3;

- накази на відрядження ОСОБА_3;

- авансові звіти ОСОБА_3;

- заяви на відпустку ОСОБА_3;

- заяви на вступ до профкому та інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_3.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник