Court ruling № 68619645, 23.08.2017, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/29499/17

Провадження № 1-кс/761/18713/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Триндюк А.М., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10, юриста 1 класу Олійниченко В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №10, юрист 1 класу Олійниченко В.В. вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту планової податкової перевірки КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) №463/26-15-14-02-01 від 16.11.2016 встановлено, що службові особи КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) за період з 01.01.2013 по 30.06.2016 при взаємовідносинах з ТОВ "Дніпро-Плаза" (код ЄДРПОУ 33830052), ТОВ "Демос-Буд" (код ЄДРПОУ 25594710), ТОВ "БМК-15" (код ЄДРПОУ 38063271), ТОВ "Білтек" (код ЄДРПОУ 32830685) умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3 639 571 грн., та податку на додану вартість на суму 198 273 грн. Загальна сума ухилення складає 3 837 844 грн., що є особливо великим розміром.

КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) є комунальним підприємством виконавчого органу Київської міської ради по охорон, утриманню та експлуатації земель водного фонду м. Києва. Відповідно засновником вказаного підприємства є Київська міська державна адміністрація.

Діяльність КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) фінансується за рахунок бюджетного фінансуванняна виконання робіт відповідно до розпоряджень виконавчого органу Київської міської ради (КМДА) про забезпечення природоохоронних заходів у м. Києві, реалізації робіт, послуг, надання послуг з аварійно-рятувального обслуговування, використання технічних мереж, санітарного утримання територій.

КП «Плесо» є розпорядником бюджетних коштів місцевого бюджету відповідно до бюджетного призначення на взяття бюджетного зобов'язання та здійснення платежів з конкретною метою в процесі виконання бюджету.

Встановлено, що КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) у своїй діяльності використовує рахунки №37121034001333 «українська гривня» відкритий 28.12.2012 та закритий 17.04.2015, №35434002001333 «українська гривня» відкритий 01.04.2003, №35449020001333 «українська гривня» відкритий 23.03.2006, №35435002049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35436001049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35440105049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35441104049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35442103049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35444101049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35448107049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35449106049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35443102049877 «українська гривня» відкритий 16.08.2016 у ГУ ДКСУ у м. Києві (МФО 820019) за адресою: м. Київ, вул. Терещенківська, 11-а.

Таким чином, в розпорядженні ГУ ДКСУ у м. Києві, знаходяться фінансові документи стосовно суб'єкта господарювання - КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151), які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначені рахунки, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті речі, що є речовими доказами у кримінальному провадженні, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32017100100000062 від 21.06.2017.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки прокурора, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №10 Олійниченку В.В., старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Новосельському С.І. або за дорученням співробітникам оперативного управління ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві на тимчасовий доступ з можливістю ознайомлення з документами та вилучення їх копій КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) за адресою: м. Київ, вул. Терещенківська, 11-а а саме:

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання, за період з 01.01.2013 по 17.04.2015 , грошових коштів по рахунку №37121034001333 «українська гривня», за період з 01.01.2013 по 30.06.2017, грошових коштів по рахунку №35434002001333 «українська гривня», за період з 01.01.2013 по 30.06.2016, грошових коштів по рахунку №35449020001333 «українська гривня», за період з 11.01.2014 по 30.06.2016, грошових коштів по рахунку №35435002049877 «українська гривня», за період з 11.01.2014 по 30.06.2016 грошових коштів по рахунку №35436001049877 «українська гривня», за період з 11.01.2014 по 30.06.2016 грошових коштів по рахунку №35440105049877 «українська гривня», за період з 11.01.2014 по 30.06.2016 грошових коштів по рахунку №35441104049877 «українська гривня», за період з 11.01.2014 по 30.06.2016 грошових коштів по рахунку №35442103049877 «українська гривня», за період з 11.01.2014 по 30.06.2016 грошових коштів по рахунку №35444101049877 «українська гривня», за період з 11.01.2014 по 30.06.2016 грошових коштів по рахунку №35448107049877 «українська гривня», за період з 11.01.2014 по 30.06.2016 грошових коштів по рахунку №35449106049877 «українська гривня», за період з 01.01.2013 по 30.06.2016 грошових коштів по рахунку №35443102049877 «українська гривня», із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях із зазначенням IP-адрес з яких відбувалось курування вказаними рахунками через систему «Клієнт-Банк»;

- справи з юридичного оформлення рахунків №37121034001333 «українська гривня» відкритий 28.12.2012 та закритий 17.04.2015, №35434002001333 «українська гривня» відкритий 01.04.2003, №35449020001333 «українська гривня» відкритий 23.03.2006, №35435002049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35436001049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35440105049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35441104049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35442103049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35444101049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35448107049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35449106049877 «українська гривня» відкритий 11.01.2014, №35443102049877 «українська гривня» відкритий 16.08.2016 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

В задоволенні решти вимог - відмовити.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 23.09.2017 року.

Роз'яснити посадовим особам ГУ ДКСУ у м. Києві, що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя