Court ruling № 68416964, 17.08.2017, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№751/4960/17

Провадження №1-кс/751/1994/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 серпня 2017 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Мороз К.В.

при секретарі Гнатюк І.М.,

з участю слідчого Давидок І.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

Встановив:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ГШ «Агромаш Концепт» (код ЄДРПОУ 33336060), що перебувають у володінні Дарницької районної в місті Києві державній адміністрації (02660, м. Київ, вул. О. Кошиця, 11), та можливість їх вилучення.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ПП «Агромаш концепт» (код ЄДРПОУ 33336060, Україна, АДРЕСА_1) внаслідок заниження митної вартості імпортованої продукції з пов'язаного підприємства ТОВ «Маштехпром» (код 38836698, Російська Федерація, Брянська обл., м. Новозибков, вул. Набережна, 36 А, кв. 12) ухилилися від сплати ПДВ із ввезених на митну територію України товарів за період 2013-2016 pp. у сумі 865,6 тис. грн.

Також встановлено, що службові особи ПП «Агромаш концепт» занизили податок на прибуток у сумі 1 319, 047 тис. грн. під час фінансово-господарських відносин з ФОП ОСОБА_3, код НОМЕР_1 у 2014-2015 рр.

Так, ПП «Агромаш концепт» придбало у ФОП ОСОБА_3 аутсорсінгові послуги, які полягали у пошуку продавців сировини для ПП «Агромаш концепт», однак, згідно показів ОСОБА_3С, основні покупці та постачальники ПП «Агромаш концепт» йому не відомі та рекомендацій щодо фінансово-господарських відносин із ними він службовим особам ПП «Агромаш концепт» не давав.

Згідно наданих ФОП ОСОБА_3 копій документів щодо фінансово-господарських відносин із ПП «Агромаш концепт» встановлено, що він начебто надавав послуги з пошуку покупців продукції для ПП «Агромаш концепт», хоча фактично ПП «Агромаш концепт» співпрацювало з підприємствами, зазначеними в актах надання послуг ФОП ОСОБА_3С, ще до укладення договору з останнім.

Разом з тим, службові особи підприємств, зазначених в актах надання послуг ФОП ОСОБА_3С, стверджують, що ФОП ОСОБА_3С їм не відомий, а переговори з приводу фінансово-господарських операцій з ПП «Агромаш концепт» вони вели безпосередньо з директором вказаного підприємства.

На даний час ПП «Агромаш Концепт» (код ЄДРПОУ 33336060) було перереєстровано на ОСОБА_4, змінено юридичну адресу на 02099, м. Київ, вул. Бориспільська, буд. 9-С, змінено місце обліку* на ДШ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві. Директор та засновник ОСОБА_4 зареєстрований та фактично проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

На даний час у сторони кримінального провадження для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ПП «Агромаш Концепт» (код ЄДРПОУ 33336060), які знаходяться у володінні Дарницької районної в місті Києві державній адміністрації (02660, м. Київ, вул. О. Кошиця, 11). Надання тимчасового доступу до цих документів та проведення виїмки їх оригіналів необхідне для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, викриття всієї схеми задіяних осіб, які причетні до протиправної діяльності, а також для проведення криміналістичного дослідження у експертних установах по зразкам почерку та підписів, які містять оригінали даних документів.

Відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Єдиним можливим способом отримати доступ до вказаних документів є одержання відповідного рішення суду про отримання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ПП «Агромаш Концепт» (код ЄДРПОУ 33336060) та їх вилучення у володільця - Дарницької районної в місті Києві державній адміністрації (02660, м. Київ, вул. О. Кошиця, 11), шляхом проведення виїмки їх оригіналів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити. Зазначив, що доступ до дані оригінали документів необхідно вилучити для проведення експертизи.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши учасників судового провадження, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ГШ «Агромаш Концепт» (код ЄДРПОУ 33336060), що перебувають у володінні Дарницької районної в місті Києві державній адміністрації (02660, м. Київ, вул. О. Кошиця, 11), та можливість їх вилучення, є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве зазначення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 право на тимчасовий доступ, можливість ознайомитися, зняти копії та вилучити ( здійснити виїмку) до оригіналів документів реєстраційної справи ПП «Агромаш Концепт» (код ЄДРПОУ 33336060), що перебувають у володінні Дарницької районної в місті Києві державній адміністрації (02660, м. Київ, вул. О. Кошиця, 11)

За відсутності оригіналів документів надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя К.В. Мороз