Court ruling № 68338750, 16.08.2017, Zavodskyi District Court of Dniprodzerzhynsk City

справа № 208/4524/17

№ провадження 1-кс/208/1283/17

УХВАЛА

Іменем України

16 серпня 2017 р. м. Кам'янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: слідчого судді Ізотова В.М., при секретарі Пентраковській М.В., за участю слідчого СВ Камянського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

встановив:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Дніпропетровського управління Офісу великих платників податків ДФС, розташованої за адресою: м. Дніпро, просп. Олександра Поля, 57.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, посилався на обставини, викладені у ньому.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, до прокуратури Дніпропетровської області в порядку ст. 214 КПК України надійшло звернення народного депутата України ОСОБА_2 в інтересах трудового колективу ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат».

Згідно із вказаним зверненням службовими особами ПАТ Дніпровський металургійний комбінат» безпідставно не виплачується заробітна плата працівникам підприємства більш як за один місяць.

Прокуратурою області за вказаним фактом 24.02.2017 внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017040000000203 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 175 КК України.

З метою документального підтвердження наведених фактів Дніпродзержинською місцевою прокуратурою Дніпропетровської області на адресу Камянської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області було надано відповідний запит про надання інформації та документів податкової звітності ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат» (код 05393043), а саме:

- форми 1-ДФ податковий розрахунок сум доходу, сплаченого на користь фiзичних осiб та сум утриманного з них податку ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат» (код 05393043) за період 01.01.2016 по теперішній час;

- декларації з податку на прибуток підприємства ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат» (код 05393043) за період 01.01.2016 по теперішній час;

- інформаційну довідку (паспорт) ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат» (код 05393043) із зазначенням всіх поточних рахунків, які відкрито за період за період 01.01.2016 по теперішній час, і якими користується підприємство.

Однак, Камянської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області надано письмову відмову в наданні будь-яких документів з посиланням на норми чинного законодавства України, в яких в тому числі встановлено відповідний порядок процесуальних дій щодо збирання доказів, які передбачають тимчасовий доступ до речей і документів, що здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Також, в отриманій відмові від Камянської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області зазначено, що вказаний субєкт господарювання, як основний платник податків перебуває на обліку у Дніпропетровському управлінні Офісу великих платників податків ДФС, для отримання документів рекомендовано звернутись саме до зазначеної вище установи.

Враховуючи, що для зясування істини у кримінальному провадженні потрібно отримати та вивчити завірені належним чином копії зазначених вище документів та інформації, тобто документів які перебувають у володінні Дніпропетровського управління Офісу великих платників податків ДФС, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

Відповідно до положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної особи або юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких слідчий просить надати, суд згідно ч.2 ст.163 КПК України, розглянув клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться.

Встановивши, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, а також те, що в клопотанні та матеріалах, доданих до нього, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, суд, керуючись ст.ст.159-164 КПК України, -

ухвалив:

Надати слідчому СВ Камянського відділу поліції ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Дніпропетровського управління Офісу великих платників податків ДФС, розташованої за адресою: м. Дніпро, просп. Олександра Поля, 57,та можливість вилучення у вказаній установі завірених належним чином копій наступних документів:

- форми 1-ДФ податковий розрахунок сум доходу, сплаченого на користь фiзичних осiб та сум утриманного з них податку ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат» (код 05393043) за період 01.01.2016 по теперішній час;

- декларації з податку на прибуток підприємства ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат» (код 05393043) за період 01.01.2016 по теперішній час;

- інформаційну довідку (паспорт) ПАТ «Дніпровський металургійний комбінат» (код 05393043) із зазначенням всіх поточних рахунків, які відкрито за період за період 01.01.2016 по теперішній час, і якими користується підприємство.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Ізотов В. М.