Court ruling № 68318639, 31.07.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/44005/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Капішон В. В., слідчого Лало В.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого прокурора групи прокурорів - прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Ковальова І.І. про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні № 42017000000001823 документальної позапланової перевірки ТОВ «СІЄСТА-ШОП», (ЄДРПОУ 39548913, юридична адреса: містоДніпро, вулицяМ.Грушевського, будинок 15)на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, у т.ч. при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами за період з 01.01.2008 року по 31.12.2016, проведення якої прокурор просить доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000001823 від 06.06.2017 за фактами доведення колишніми службовими особами ПАТ «КБ «ПриватБанк» банку до неплатоспроможності, тобто вчинення пов'язаною з банком особою будь-яких дій, що призвели до віднесення банку до категорії неплатоспроможних; фальсифікації колишніми службовими особами ПАТ «КБ «ПриватБанк» фінансових документів та звітності фінансової організації, приховування неплатоспроможності фінансової установи або підстав для відкликання (анулювання) ліцензії фінансової установи; створення злочинної організації, керівництва такою організацією та участі у ній колишніми посадовими та службовими особами ПАТ «КБ «ПриватБанк», які залучивши власників та керівників низки суб'єктів господарювання, а також представників та кінцевих бенефіціарів низки іноземних компаній, що є пов'язаними з банком особами, упродовж 2008 - 2016 років заволоділи грошовими коштами ПАТ «КБ «ПриватБанк» в особливо великих розмірах, тобто за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. ст. 218-1, 220-2, 255 ч. 1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що колишнім керівництвом ПАТ «КБ «ПриватБанк» упродовж жовтня - листопада 2016надано кредитів (реструкторизовано) 36-ти юридичним особам на загальну суму 126,9 млрд. грн. строком від 8 до 10 років за ставкою 10,5 відсотків річних.

Загалом за кредитами, наданими 36-ти позичальникам було сформовано резерв в сумі 8,8 млрд. грн., тоді як він мав бути сформований в сумі 55, 8 млрд. грн. Станом на 30.11.2016 мало місце надання ПАТ «КБ «ПриватБанк» недостовірних даних до Національного банку України щодо розміру резерву та величини непокритого кредитного ризику.

Окрім цього, починаючи з березня 2016 року по вересень 2016 року службовими особами ПАТ «КБ «ПриватБанк» укладено низку договорів іпотеки, якими забезпечувалось виконання зобов'язань позичальників, при цьому прийняття на баланс всіх об'єктів було здійснено за відсутності первинних документів та самого факту набуття ПАТ «КБ «ПриватБанк» права власності на ці об'єкти.

Таким чином, протягом зазначеного вище періоду в балансі ПАТ «КБ «ПриватБанк» відображено недостовірну інформація щодо активів, які належать на правах власності.

Окрім того, що зазначені активи були відображені в балансі ПАТ КБ «ПриватБанк» безпідставно, Нафтобази і частково АЗС були оприбутковані і обліковувались за вартістю, яка не була справедливою (ринковою), а фактично була визначена довільно.

Встановлено наступних суб'єктів господарювання, що отримали кредитні кошти від ПАТ «КБ «ПриватБанк»: ТОВ «ІМПЕРІЯ ЛІТ», ЄДРПОУ 39727750; ТОВ «ПРОМ ГАРАНТ ПЛЮС», ЄДРПОУ 39726851; ТОВ «БорандТрейд», ЄДРПОУ 39642190; ТОВ "АРГО-УТН", ЄДРПОУ 37227503; ТОВ "ПРЕМ'ЄР БІЗНЕС БРУК", ЄДРПОУ 39619230; ТОВ «АбсолТрейд», ЄДРПОУ 39703001; ТОВ "АРГОТРЕЙД ЛТД", ЄДРПОУ 40139889; ТОВ "БІЗНЕС ПРОМ ІННОВАЦІЯ", ЄДРПОУ 39811653; ТОВ "САНТЕХ МАСТЕР", ЄДРПОУ 39802172; ТОВ «БІЗНЕСПРОМ ІНВЕСТ», ЄДРПОУ 39815726; ТОВ "ЛАЙК СІТІ", ЄДРПОУ 39696471; ТОВ "СТАРТ-Н", ЄДРПОУ 37279546; ТОВ "ХРОМІЯ", ЄДРПОУ 40215536; ТОВ "ТРІУМФ 15", ЄДРПОУ 39818203; ТОВ "СОФТ-АЛЬЯНС", ЄДРПОУ 39744357; ТОВ "СОФА ЛТД", ЄДРПОУ 39711838; ТОВ "АСКОНА ГРУП", ЄДРПОУ 39825273; ТОВ "ЛЕКС ГРАНТ", ЄДРПОУ 39738448; ТОВ "СІЄСТА-ШОП", ЄДРПОУ 39548913; ТОВ "БРАЙТОН ЛТД", ЄДРПОУ 39641380; ТОВ "КИТЧЕР-СОЛЮШН", ЄДРПОУ 39787102; ТОВ "ДРІМ КОМПАНІ", ЄДРПОУ 38316913; ТОВ "АЛЬЯНС ПАРТНЕР ГРУП", ЄДРПОУ 39673920; ТОВ "ІННОВЕЙШН МУЛЬТИМЕДІА", ЄДРПОУ 39724571; ТОВ "КОУЧ ПРАЙМ", ЄДРПОУ 39727625; ТОВ "ФІТО-ПРОМ ЕВОЛЮШН", ЄДРПОУ 39824704; ТОВ "ФІНІТІ-КОМПАНІ", ЄДРПОУ 39588474; ТОВ "АЙЛАНТ СЕРВІС", ЄДРПОУ 39722134; ТОВ "ДЕНВЕР-ОІЛ" ЄДРПОУ 40628420, ТОВ "ГАСТЕЛ ГРУП" ЄДРПОУ 39756446, ТОВ "НІОН ІНВЕСТ ГРУП" ЄДРПОУ 39760625, ТОВ "КІТЧЕР-ДІВЕЛОПМЕНТ" ЄДРПОУ 39737004, ТОВ" АДОР ЛТД" ЄДРПОУ 39662903, ТОВ "АРНАД ГРУП" ЄДРПОУ 39653993, ТОВ "ІМПЕРІЯ ХОЛДІНГ" ЄДРПОУ 39722181, ТОВ "ЛАЙК СІТІ" ЄДРПОУ 39645757.

З метою повного, всебічного, об'єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні у слідства виникла необхідність в проведенні документальної позапланової перевірки діяльності ТОВ «СІЄСТА-ШОП».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені №42017000000001823 документальної позапланової перевірки ТОВ «СІЄСТА-ШОП», (ЄДРПОУ 39548913, юридична адреса: місто Дніпро, вулиця М.Грушевського, будинок 15)на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, у т.ч. при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами за період з 01.01.2008 року по 31.12.2016.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя С. В. Шапутько