Court ruling № 68236713, 21.07.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41944/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., за участю слідчого Іщук Н.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Іщук Н.О. про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

20.07.2017 р. до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Іщук Н.О. про надання тимчасового доступу до речей і оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ ГК "УКРГАЗ" (код 39320386).

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017101060000055 від 23.03.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч. 1 ст. 358КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «Марина-1» (код 32421818), ТОВ "Газпроменергія 2000" (код за ЄДРПОУ 38799721), ТОВ «Модуль-М» (код за ЄДРПОУ 24593016) створені невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків діючим суб'єктам господарської діяльності.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що одним із контрагентів ТОВ «Газпроменергія 2000» в тому числі є ТОВ ГК "УКРГАЗ" (код 39320386).

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ ГК "УКРГАЗ" та згідно наявних баз даних (Податковий блок) встановлено, що за період 2014-2017 роки ТОВ ГК "УКРГАЗ" мало фінансово-господарські відносини з ТОВ "ТЕХНОГАЗІНДУСТРІЯ" (код 34688843), яке в свою чергу мало взаємовідносини з ТОВ "ГАЗОЙЛПЕТРОЛЕУМ" (код 37955690).

Орган досудового розслідування у клопотанні зазначає, що документи ТОВ ГК "УКРГАЗ" по взаємовідносинам із по взаємовідносинам із ТОВ "Газпроменергія 2000" та ТОВ "ТЕХНОГАЗІНДУСТРІЯ" мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Заслухавши доводи слідчого у судовому засіданні, дослідивши матеріали провадження за клопотанням, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно положень науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), а саме п. 1.1. положення «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів».

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вилучені документи можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні та з метою проведення призначених експертиз.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Іщук Н.О. або оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють слідчі (розшукові) дії за письмовим дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ ГК "УКРГАЗ" (код 39320386) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини за період з 01.01.2015 р. по 18.07.2017 р. з ТОВ "Газпроменергія 2000" (код за ЄДРПОУ 38799721) та ТОВ "ТЕХНОГАЗІНДУСТРІЯ" (код 34688843) та дозвіл на вилучення оригіналів документів, а саме: договорів (контрактів) з додатками (додатковими угодами), специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, транспортних квитанцій, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (продані) ТМЦ, договорів та первинних бухгалтерських документів в яких містяться реквізити ТОВ "Газпроменергія 2000" (код за ЄДРПОУ 38799721) та ТОВ "ТЕХНОГАЗІНДУСТРІЯ" (код 34688843), штатного розпису працівників підприємства, посадових інструкцій (посадових положень) службових осіб ТОВ ГК "УКРГАЗ" (код 39320386), а також інших первинних документів ТОВ ГК "УКРГАЗ" (код 39320386) по взаємовідносинам з ТОВ "Газпроменергія 2000" (код за ЄДРПОУ 38799721) та ТОВ "ТЕХНОГАЗІНДУСТРІЯ" (код 34688843), які враховувались при складанні та подачі податкової звітності ТОВ ГК "УКРГАЗ" (код 39320386).

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- матеріали судового провадження № 757/41944/17-к

Примірник 2 - наданий слідчому Іщук Н.О.

Слідчий суддя В.А. Писанець