Court ruling № 68220111, 20.07.2017, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

У Х В А Л А Справа № 200/12032/17

Імям України Провадження № 1-кс/200/7143/17

20 липня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., за участю ст.. слідчого Шендрик Ю.В., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12017040000000075 про проведення перевірки, -

В С Т А Н О В И В:

20 липня 2017 року ст.. слідчий в ОВС відділу СУ ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки щодо дотримання субєктом господарювання ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ», код 38361903, яке зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м.Дніпро, вул. Будівельників 34, вимог «Ліцензійних умовпровадження господарської діяльності з культивування рослин, включених дотаблиці Iпереліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, затвердженого Кабінетом Міністрів України, розроблення, виробництва, виготовлення, зберігання, перевезення, придбання, реалізації (відпуску), ввезення на територію України, вивезення з території України, використання, знищення наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, включених до зазначеного переліку», затверджених постановою КМУ від 06.04.2016 № 282, при провадженні господарської діяльності, що підлягає ліцензуванню, а саме: з придбання, зберігання, перевезення, використання прекурсорів (списку 2 таблиці ІV) «Переліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 06.05.2000 № 770», - за період часу з 01.01.2017 по дату проведення превірки.

Необхідність проведення позапланової документальної податкової перевірки обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені № 12017040000000075 від 30.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 320 КК України.

У ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні позапланової документальної перевірки щодо дотримання вимог чинного законодавства України при провадженні господарської діяльності, що підлягає ліцензуванню, субєктом господарювання ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ», під час якої необхідно встановити виконання вказаним підприємством «Ліцензійних умовпровадження господарської діяльності з культивування рослин, включених дотаблиці Iпереліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, затвердженого Кабінетом Міністрів України, розроблення, виробництва, виготовлення, зберігання, перевезення, придбання, реалізації (відпуску), ввезення на територію України, вивезення з території України, використання, знищення наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, включених до зазначеного переліку», затверджених постановою КМУ від 06.04.2016 № 282.

Згідно з матеріалами наданого слідчого клопотання, службовими особами ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ» (код 38361903, ліцензія АЕ 273065 від 12.09.2013, строк дії до 12.09.2018) яке розташоване за адресою: м.Дніпро, вул. Будівельників 34, здійснюється виготовлення, зберігання та облік прекурсорів, що відносяться до списку 2 таблиці IV «Переліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів», з порушенням Закону України «Про наркотичні засоби, психотропні речовини та прекурсори», Постанови Кабінету Міністрів України від 03.06.2009 № 589 «Про затвердження Порядку провадження діяльності, пов'язаної з обігом наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, та контролю за їх обігом», а також «Ліцензійних умовпровадження господарської діяльності з культивування рослин, включених дотаблиці Iпереліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, затвердженого Кабінетом Міністрів України, розроблення, виробництва, виготовлення, зберігання, перевезення, придбання, реалізації (відпуску), ввезення на територію України, вивезення з території України, використання, знищення наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, включених до зазначеного переліку», затверджених постановою КМУ від 06.04.2016 № 282, що призводить до витоку прекурсорів у незаконний обіг.

Так, 30.01.2017 до СУ ГУНП звернувся гр. ОСОБА_2, який пояснив, що він вирішив придбати для власних потреб соляну кислоту і з цією метою приїхав на ринок «Курчатовський» в м.Дніпро. При цьому від когось з продавців він дізнався, що соляну кислоту можна придбати на акумуляторному заводі «ВЕСТА» по вул. Будівельників 34 в м.Дніпро. Він приїхав за вказаною адресою, де зустрівся з раніше незнайомим чоловіком на ім'я Олег, який представився працівником ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ» і в якого він купив за готівку соляну кислоту в пляшці ємністю 0,5л. Як пояснив йому Олег, вказана кислота якісна і була вироблена безпосередньо ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ».

Також ОСОБА_2 добровільно видав скляну пляшку ємністю 0,5 л з прозорою рідиною, придбаною ним в ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ» за адресою: м.Дніпро, вул. Будівельників 34.

Згідно висновку експерта № 1/8.6/453 від 17.02.2017, надана на дослідження рідина, добровільно видана ОСОБА_2, є соляною кислотою, яка відноситься до прекурсорів, стосовно яких встановлюються заходи контролю.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ» не здійснюють у встановленому законом порядку облік прекурсорів, що призводить до їх витоку у незаконний обіг.

В ході досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ», код 38361903, здійснює діяльність у будівлях та спорудах, розташованих за адресою: м.Дніпро, вул. Будівельників 34.

Таким чином, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, у даному провадженні виникла необхідність проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ», код 38361903, яке зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м.Дніпро, вул. Будівельників 34.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Згідно п. 1, 2 Постанови КМУ «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» від 13.08.2014 № 408, надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб - підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Згідно п. 3 Прикінцевих положень Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи» від 28.12.2014 № 71-VIII: у 2015 та 2016 роках перевірки підприємств, установ та організацій, фізичних осіб - підприємців з обсягом доходу до 20 мільйонів гривень за попередній календарний рік контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу Кабінету Міністрів України, за заявкою субєкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами Кримінального процесуального кодексу України.

Згідно з ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, зокрема, шляхом витребування та отримання від органів державної влади, органів висновків ревізій та актів перевірок.

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки, вислухавши слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню та можливим надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки щодо дотримання субєктом господарювання ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ», код 38361903, яке зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м.Дніпро, вул. Будівельників 34.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання ст. слідчого в ОВС відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в рамках кримінального провадження № 12017040000000075 від 30.01.2017 року, позапланової документальної перевірки щодо дотримання субєктом господарювання ТОВ «ВЕСТА ТРАК БАТЕРИ», код 38361903, яке зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м.Дніпро, вул. Будівельників 34, вимог «Ліцензійних умовпровадження господарської діяльності з культивування рослин, включених дотаблиці Iпереліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, затвердженого Кабінетом Міністрів України, розроблення, виробництва, виготовлення, зберігання, перевезення, придбання, реалізації (відпуску), ввезення на територію України, вивезення з території України, використання, знищення наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, включених до зазначеного переліку», затверджених постановою КМУ від 06.04.2016 № 282, при провадженні господарської діяльності, що підлягає ліцензуванню, а саме: з придбання, зберігання, перевезення, використання прекурсорів (списку 2 таблиці ІV) «Переліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 06.05.2000 № 770», - за період часу з 01.01.2017 по дату проведення перевірки.

Проведення зазначеної позапланової виїзної ревізії доручити фахівцям Державної служби України з лікарських засобів та контролю за наркотиками, розташованій за адресою: м.Київ, пр..Перемоги, 120.

изначити термін проведення позапланової перевірки у 10 робочих днів з 14 по 28 серпня 2017 року включно, без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко