Court ruling № 67933622, 24.07.2017, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/2519/17

ун. № 759/11081/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 липня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Забелі А.В. за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Тахтарова О.С., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянець О.Ю., внесене в кримінальному провадженні № 32015100010000089 від 05.06.2017, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим суддею встановлено, що Cлідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували ТОВ «Торгпродрезерв», ТОВ «Уестон», ТОВ «Вестернс», ТОВ «Лібертад», ТОВ «Леонес», ТОВ «Квебекс», ТОВ «Торгове Товариство «Аграрій», ПП «Бояр», ТОВ «Оптмясторг К», ТОВ «Інфоглобал Маркет», ТОВ «Тірекс-Пром», ТОВ «Софі Білдінг», ТОВ «Феронія Консалт», ТОВ «Інфоторг Консалт», ТОВ «Пром-Аспект», ТОВ «Прімавера Груп», ТОВ «Талер Бізнесгруп», ТОВ «Ореол-Будсервіс», ТОВ «Еліта-Буд Капітал», ТОВ «Ефон Груп», ТОВ «Тірекс-Пром», ТОВ «Промкорп ЮА», ТОВ «Інфоторг Консалт», ТОВ «Промстрейд», ТОВ «Байлз Груп», ТОВ «Сантірайз», ТОВ «Омега-К» для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, що підтверджується відповідним протоколом допиту службової особи вказаного підприємства.

Слідчий вказував, що в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні допитано про не причетність до діяльності службових осіб ТОВ «Інфоглобал Маркет»,ТОВ «Квебекс», ТОВ «Лібертад», ТОВ «Торгпродрезерв» та ТОВ «Уестон», які показали, що жодного відношення до реєстрації/створення, а тим більше ведення фінансово-господарської діяльності ніколи не мали та не мають.

Слідчий вказував, що крім того, аналізом податкової звітності, встановлено, що за рахунок вказаних СГД, формування штучного податкового кредиту з ПДВ здійснюється одними й тим ж підприємствами-контрагентами, податкова звітність подається з одних і тих ж ІР-адрес, розрахункові рахунки вказаних підприємств відкриті в одній і тій же банківській установі

В ході аналізу баз даних ГУ ДФС у м. Києві АІС «Архів електронної звітності», встановлено, що податкова звітність ТОВ «Торгпродрезерв», ТОВ «Уестон», ТОВ «Вестернс», ТОВ «Лібертад», ТОВ «Леонес», ТОВ «Квебекс», ТОВ «Торгове Товариство «Аграрій», ПП «Бояр», ТОВ «Оптмясторг К», ТОВ «Інфоглобал Маркет», ТОВ «Тірекс-Пром», ТОВ «Софі Білдінг», ТОВ «Феронія Консалт», ТОВ «Інфоторг Консалт», ТОВ «Пром-Аспект», ТОВ «Прімавера Груп», ТОВ «Талер Бізнесгруп», ТОВ «Ореол-Будсервіс», ТОВ «Еліта-Буд Капітал», ТОВ «Ефон Груп», ТОВ «Тірекс-Пром», ТОВ «Промкорп ЮА», ТОВ «Інфоторг Консалт», ТОВ «Промстрейд», ТОВ «Байлз Груп», ТОВ «Сантірайз», ТОВ «Омега-К»відправлялась з поштових скриньок: 41044353@ukr.net, 41202736@ukr.net, 41134017@ukr.net, 41170783@ukr.net, optmeat17@ukr.net, infoglobal@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, feroniakonsalt@ukr.net, infotorh@ukr.net, prom-aspect@ukr.net, talerbisnesgroup@ukr.net, oreol-budservis@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, promagro90@ukr.net, zvitmedsetevoi@ukr.net, omega1_k@ukr.net, sofi-building@ukr.net, prim-avera@ukr.net, elita-bud-kap@ukr.net, efon-group@ukr.net, uapromkorp@ukr.net, infotorh@ukr.net, bailzgroup@ukr.net. Зазначена інформація створюється, обробляється та зберігається у електронній інформаційній системі електронної пошти оператора та провайдера - утримувача Fremail.ukr.net - ТОВ «Укрнет» (код 25589169), доступ до якої можливо отримати у порядку ст.ст.159-165 КПК України, тобто шляхом проведення тимчасового доступу до речей і документів за адресою: м. Київ, пр-т. Голосіївський, 26.

Слідчий зазначив, що з метою встановлення фактичного перебування осіб, які здійснюють незаконну діяльність ТОВ «Континент Буд Проект» та ТОВ «Вартес», виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: власників електронних поштових скриньок (Е-mail) 41044353@ukr.net, 41202736@ukr.net, 41134017@ukr.net, 41170783@ukr.net, optmeat17@ukr.net, infoglobal@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, feroniakonsalt@ukr.net, infotorh@ukr.net, prom-aspect@ukr.net, talerbisnesgroup@ukr.net, oreol-budservis@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, promagro90@ukr.net, zvitmedsetevoi@ukr.net, omega1_k@ukr.net, sofi-building@ukr.net, prim-avera@ukr.net, elita-bud-kap@ukr.net, efon-group@ukr.net, uapromkorp@ukr.net, infotorh@ukr.net, bailzgroup@ukr.net стосовно IP-адрес провайдерів Інтерент, з яких здійснювався вхід до вказаних електронних поштових скриньок (Е-mail) з моменту їх створення по дату ухвали суду, із зазначенням IP-адрес, дати та часу входу; стосовно даних вказаних під час реєстрації електронних поштових скриньок (Е-mail) 41044353@ukr.net, 41202736@ukr.net, 41134017@ukr.net, 41170783@ukr.net, optmeat17@ukr.net, infoglobal@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, feroniakonsalt@ukr.net, infotorh@ukr.net, prom-aspect@ukr.net, talerbisnesgroup@ukr.net, oreol-budservis@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, promagro90@ukr.net, zvitmedsetevoi@ukr.net, omega1_k@ukr.net, sofi-building@ukr.net, prim-avera@ukr.net, elita-bud-kap@ukr.net, efon-group@ukr.net, uapromkorp@ukr.net, infotorh@ukr.net, bailzgroup@ukr.net(прізвище ім'я по батькові фізичної особи, назву юридичної особи, контактні номери телефонів та інше).

Слідчий вказує, що при цьому, відповідно до заяв на формування посиленого сертифіката єдиного цифрового підпису (надалі ЕЦП), керівники вищевказаного СГД підписали, надали згоду на формування та отримання посиленого сертифіката відкритого ключа ЕЦП з даними, вказаними у заявці, та підтвердили бажання внести дані саме такого змісту та несуть відповідальність за їх достовірність.

Відповідно до п. 6, 7 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, що містяться в особистому листуванні та інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя, беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо .

В зв'язку із викладеним, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159, ст. 160, ст. 161, ст. 162, ст. 163 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянець О.Ю., - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянцю Олександру Юрійовичу та оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Єрмоленку Андрію Сергійовичу, тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, а також можливість їх вилучення, що знаходяться в розпорядженні представників оператора та провайдера ТОВ «Укрнет» (код 25589169), за адресою: м. Київ, пр-т. Голосіївський, 26, а саме:

власників електронних поштових скриньок (Е-mail) 41044353@ukr.net, 41202736@ukr.net, 41134017@ukr.net, 41170783@ukr.net, optmeat17@ukr.net, infoglobal@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, feroniakonsalt@ukr.net, infotorh@ukr.net, prom-aspect@ukr.net, talerbisnesgroup@ukr.net, oreol-budservis@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, promagro90@ukr.net, zvitmedsetevoi@ukr.net, omega1_k@ukr.net, sofi-building@ukr.net, prim-avera@ukr.net, elita-bud-kap@ukr.net, efon-group@ukr.net, uapromkorp@ukr.net, infotorh@ukr.net, bailzgroup@ukr.net;

стосовно IP-адрес провайдерів Інтерент, з яких здійснювався вхід до вказаних електронних поштових скриньок (Е-mail) з моменту їх створення по дату ухвали суду, із зазначенням IP-адрес, дати та часу входу;

стосовно даних вказаних під час реєстрації електронних поштових скриньок (Е-mail) 41044353@ukr.net, 41202736@ukr.net, 41134017@ukr.net, 41170783@ukr.net, optmeat17@ukr.net, infoglobal@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, feroniakonsalt@ukr.net, infotorh@ukr.net, prom-aspect@ukr.net, talerbisnesgroup@ukr.net, oreol-budservis@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, promagro90@ukr.net, zvitmedsetevoi@ukr.net, omega1_k@ukr.net, sofi-building@ukr.net, prim-avera@ukr.net, elita-bud-kap@ukr.net, efon-group@ukr.net, uapromkorp@ukr.net, infotorh@ukr.net, bailzgroup@ukr.net(прізвище ім'я по батькові фізичної особи, назву юридичної особи, контактні номери телефонів та інше);

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують ІР-адреси, MAC-адреси, місця знаходження клієнтів ТОВ «Укрнет», які зареєстровані на Fremail.ukr.net, та дату створення скриньок 41044353@ukr.net, 41202736@ukr.net, 41134017@ukr.net, 41170783@ukr.net, optmeat17@ukr.net, infoglobal@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, feroniakonsalt@ukr.net, infotorh@ukr.net, prom-aspect@ukr.net, talerbisnesgroup@ukr.net, oreol-budservis@ukr.net, tireks-pro@ukr.net, promagro90@ukr.net, zvitmedsetevoi@ukr.net, omega1_k@ukr.net, sofi-building@ukr.net, prim-avera@ukr.net, elita-bud-kap@ukr.net, efon-group@ukr.net, uapromkorp@ukr.net, infotorh@ukr.net, bailzgroup@ukr.net з розшифровкою часу та дати.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко