Court ruling № 67926464, 24.07.2017, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/2515/17

ун. № 759/11077/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 липня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Забелі А.В. за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Тахтарова О.С., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянець О.Ю., внесене в кримінальному провадженні №32015100010000089 від 05.06.2017, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим суддею встановлено, що Cлідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували ТОВ «Бінвел» (код 40796487) для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, що підтверджується відповідним протоколом допиту службової особи вказаного підприємства.

Слідчий вказує, що в ході досудового розслідування, допитано як свідка у кримінальному провадженні засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Бінвел» ОСОБА_3, який показав, що ніякого відношення до діяльності підприємства немає, фінансово-господарську діяльність від імені директора ніколи не проводив, первинну бухгалтерську, податкову, фінансову та господарську звітність - не формував та в первинній фінансово-господарській документації не розписувався.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Бінвел» (код 40796487) причетні до відкриття рахунку № 26004540337 АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві МФО (380805), та використання вказаного рахунку протягом 2016-2017 р.р., для зарахування та перерахування грошових коштів у якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи), укладання договорів з приводу відкриття рахунку.

Слідчий вказує, що в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно ТОВ «Бінвел» (код 40796487), які мають значення для встановлення місцезнаходження перерахованих ТОВ «Бінвел» (код 40796487) грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного підприємства, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності.

Слідчий вказує, що відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів неможливо у зв'язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених документах, які в свою чергу знаходяться в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві МФО (380805).

Крім цього, вилучення цих документів необхідно у зв'язку з метою дослідження дати, часу, міста складання, підписів, почерку, відбитку печатки ТОВ «Бінвел» (код 40796487), відображених у цих документах.

Слідчий просив суд не здійснювати судового виклику службових осіб ТОВ «Бінвел» (код 40796487), оскільки вищевказані обставини вчинення кримінального правопорушення можуть свідчити про співучасть робітників банківської установи, які повідомлять про це зацікавлених осіб, які з метою ухилення від кримінальної відповідальності можуть змінити або знищити вищезазначені документи та документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бінвел» (код 40796487) по взаємовідносинам з АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві МФО (380805).

Відповідно до п. 6, 7 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, що містяться в особистому листуванні та інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя, беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що слідчий не долучив до клопотання доказів можливої причетності ТОВ "Бінвел" до протиправної діяльності, не внесено відомості до ЕРДР щодо протиправної діяльності ТОВ «Бінвел», а тому, суд дійшов висновку, що у задоволенні клопотання слід відмовити.

В зв'язку із викладеним, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159, ст. 160, ст. 161, ст. 162, ст. 163 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Лукянець О.Ю - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко