Court ruling № 67856331, 18.07.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/41035/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., за участю слідчого Лебердюка Д.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В., про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

18.07.2017 до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «УКРIНБАНК» (МФО 300142).

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи не з'явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100060000117 від 27.09.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує у клопотанні, що кримінальне провадження за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ "ВИДАВНИЧО-КНИГОТОРГОВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "САММІТ-КНИГА" (код ЄДРПОУ 38716769) (далі - ТОВ "ВКК"САММІТ-КНИГА") внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі акту № 78/26-15-14-07-02-10/38716769 від 29.05.2017 «Про результати проведення документальної виїзної перевірки ТОВ "ВКК"САММІТ-КНИГА" з питань дотримання вимог податкового законодавства по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ "МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40041644), ТОВ "ІСТВУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 39857923), ТОВ "ФОЛК ДІСТРІБЮШЕН" (код ЄДРПОУ 40304624), ТОВ "МАГНІТ-ГРУП" (код ЄДРПОУ 40298396) за період з 01.01.2015 по 12.04.2017. Висновком акту перевірки встановлено, що службовими особами ТОВ "ВКК"САММІТ-КНИГА" порушено п.п.134.1.1, п.134, ст. 134 Податкового кодексу України в наслідок чого занижено належний до сплати податок на прибуток на загальну суму 1 635 128 грн. та порушено п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст.198 Податкового кодексу України в наслідок чого занижено належний до сплати податок на додану вартість на загальну суму 1 816 807 грн.\

Відповідно бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ "ВКК"САММІТ-КНИГА" має банківський рахунок № 26007001100340 відкритий в ПАТ "УКРIНБАНК" (МФО 300142).

Орган досудового розслідування у клопотанні зазначає, що на даному етапі досудового слідства з метою виконання цілей розпочатого кримінального провадження, з метою встановлення фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів які перебувають у володінні ПАТ «УКРIНБАНК» (МФО 300142) щодо відкриття та використання банківських рахунків ТОВ "ВКК"САММІТ-КНИГА" які відкриті в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) з можливістю вилучення їх завірених копій, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом'якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Заслухавши доводи слідчого у судовому засіданні, дослідивши матеріали провадження за клопотанням, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вилучені документи можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні та з метою проведення призначених експертиз.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

1.Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу, слідчим слідчої групи, прокурору Київської місцевої прокуратури № 6 Станкову Олександру Петровичу, або уповноваженим особам за їх дорученням, постановою (у відповідності до ст.ст. 40, 110, ч. 6 ст. 218 КПК України) тимчасовий доступ до документів (з можливістю вилучення їх завірених копій), що перебувають у володінні ПАТ «УКРIНБАНК» (МФО 300142) та які стосуються відкриття, обслуговування, закриття банківських рахунків ТОВ "ВИДАВНИЧО-КНИГОТОРГОВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "САММІТ-КНИГА" (код ЄДРПОУ 38716769) № 26007001100340, за період з 01.09.2015 по 12.07.2017, а саме:

●заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даних рахунків;

● картки із зразками підписів та відбитка печатки;

● договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

● договорів про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;

● платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

● заявок на видачу готівкових коштів;

● документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунків при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

●роздруківок руху коштів на рахункам з зазначенням усіх наявних у банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- матеріали судового провадження № 757/41035/17-к

Примірник 2 - наданий слідчому Лебердюку Д.В.

Слідчий суддя В.А. Писанець