Court ruling № 67714586, 06.06.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/31482/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 червня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Ксендзовій А.В., за участю сторони кримінального провадження - прокурора Станкова О.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станкова О.П. про проведення позапланової перевірки,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станкова О.П. про проведення позапланової перевірки.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100060000058 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 209 КК України.

Відповідно до узагальнених матеріалів, які надійшли з Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що в період з 22.08.2014 по 23.03.2016 ОСОБА_2 з невстановленими особами створили суб'єкти підприємницької діяльності, вказані прокурором у клопотанні, з метою прикриття незаконної діяльності, тобто повторно вчинили фіктивне підприємництво.

Крім того, відповідно до узагальнених матеріалів, які надійшли з Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що в період з 22.08.2014 по 23.03.2016 ОСОБА_2, використовуючи власні рахунки, та рахунки групи фізичних/юридичних осіб, вчинив фінансові операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, а саме з грошовими коштами отриманими від суб'єктів господарювання України.

Таким чином, проведені фінансові операції за участю ТОВ «Данте Строй», ТОВ «Імбізнес», ПП «М-Люкс» та ОСОБА_2 за період з 22.08.2014 по 23.03.2016, на загальну суму 356,04 млн. грн., пов'язані з розрахунками в якості фінансової допомоги та оплати за товари, а також із зняттям коштів готівкою в якості закупівлі товарів;

За період з 29.08.2014 по 21.03.2016 ОСОБА_2 з власних рахунків, з рахунків підконтрольних підприємств та групи фізичних осіб знято кошти готівкою, на загальну суму 164,10 млн. грн., з призначенням платежу: «Зняття готівки», «Закупівля будматеріалів», «За товар».

Допитаний ОСОБА_2 повідомив, що здійснював зняття готівкових коштів з банківських рахунків підприємств на вимогу інших осіб за грошову винагороду.

Перерахуванням та контролем за надходженням грошових коштів на рахунки підприємств на яких він значиться керівником він не займався, так як ключі доступу до системи «Клієнт - банк» передав сторонній особі.

Грошові кошти на рахунки ТОВ «Абріс-Інвест» (ЄДРПОУ 31280357) згідно банківських виписок в ПАТ «Банк Софіївський» надходили від: ТОВ «БК Укрінвестцентр (ЄДРПОУ 38424454), ТОВ «Фінансова компанія «Трейд-Інвест» (ЄДРПОУ 35734586), ПАТ «Тутковський» (ЄДРПОУ 01431334) та ін., основне призначення платежу, за цінні папери.

Відповідно до протоколу огляду банківських виписок ТОВ «Абріс-Інвест» по особовому рахунку НОМЕР_1 від 24.03.17, встановлено, що ТОВ «БК Укрінвестцентр» перерахувало грошові кошти на рахунок ТОВ «Абріс-Інвест» за цінні папери.

Так, в слідства є підстави вважати, що грошові кошти які були перераховані ТОВ «БК Укрінвестцентр» в подальшому були легалізовані шляхом перерахування на підприємства з ознаками фіктивності та/або зняття готівки в банківських установах з рахунків фіктивних підприємств.

Таким чином ТОВ «БК Укрінвестцентр» своїми умисними діями провели банківські операції з ТОВ «Абріс-Інвест» яке в подальшому перераховувало грошові кошти на рахунки підприємств з ознаками фіктивності.

На підставі вище викладеного, виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки ТОВ «БК Укрінвестцентр» (ЄДРПОУ 38424454) на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства.

В судовому засіданні сторона кримінального провадження - прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи та повідомив, що при розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у проведенні перевірки з метою вирахування збитків завданих державі діями службових осіб ТОВ «БК Укрінвестцентр».

Документальна позапланова перевірка у відповідності до п.п. 78.1.11 п.78.1 ст. 78 Податкового кодексу України здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення прокурора, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 110, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станкова О.П. про проведення позапланової перевірки - задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку дотримання вимог податкового законодавства України ТОВ «БК Укрінвестцентр» (ЄДРПОУ 38424454) за період з 01.01.2015 по дату постановлення ухвали слідчим суддею на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства.

Проведення перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у м. Києві у строки встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тарасюк К.Е.