Court ruling № 67232280, 15.06.2017, Kholodnohirskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kharkiv City)

15.06.2017 Справа № 642/1513/15-к;

Провадження 1кс/642/1010/17

Ленінський районний суд м. Харкова

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 червня 2017 року

Суд в складі: слідчого судді Євтіфієва В.М.,

секретаря Пшеничної Т.М.,

За участю: слідчого Петрашевої Я.А.

розглянувши клопотання слідчого Холодногірського ВП ГУНП в Харківській області Петрашева Я.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий Холодногірського ВП ГУНП в Харківській області майор Петрашева Я.А. звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В клопотанні слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів «Відомостей про нараховані та виплачені фізичним особам суми доходів і суми утриманих з них податків» (Форма 8-ДР) по всім застрахованим особам, відносно яких здійснювалося сплата внесків на обов'язкове загальнодержавне соціальне страхування ПАТ «ВЕСОТРА-Харків» (код ЄДРПОУ 05461326, реєстраційний номер у ПФУ 3170) по рокам за період з 1991 по теперішній час, які перебувають у володінні та розпорядженні операторів комп'ютеризованих аналітично-облікових системах типу 1С ПАТ «ВЕСОТРА-Харків», який розташований за адресою Харківська область, Харківській район, СМТ Пісочін, вул. Автомобільна 8.

Як вбачається з наданих матеріалів, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013220430000123 від 12.08.2013: 10.07.2014, постановою слідчого Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області була призначена документальна ревізія по підприємству ПАТ «ВЕСОТРА-Харків», код ЄДРПОУ 05461326 виконання якої було доручено ГУ ПФУ України в Харківській області.

30.07.2014 зазначена ревізія була закінчена та відповідні матеріали разом з висновком були надані до Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області.

20.02.2015 до Ленінського районного суду м.Харкова надійшла скарга потерпілого ОСОБА_2 про те, що зазначений аудит був проведений, але не з оригіналів документів щодо всіх страхових внесків сплачених ПАТ «ВЕСОТРА-ХАРКІВ».

17.03.2015 рішенням слідчого судді Ленінського районного суду м. Харкова по справі 642/1513/15к зазначена скарга була розглянута на користь потерпілого ОСОБА_2, а слідчий відділ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області було зобов'язано провести необхідні слідчі дії для отримання з ГУ ПФУ у Харківській області, на який до 2014 року законодавством України було покладено повноваження щодо адміністрування внесків на пенсійне страхування, оригіналів матеріалів аудиторської перевірки проведеної з 17.07.2014 по 30.07.2014 щодо правильності здійснення розрахунків сум всіх внесків на загальнообов'язкове державне страхування сплачених ПАТ «ВЕСОТРА-Харків» з 1991 по 2014 рік.

В клопотанні слідчий посилається на те, що зазначена перевірка провадилася на підставі аналізу даних, що містяться у оригіналах «Звітів про нарахування збору про обов'язкове державне пенсійне страхування й інших надходжень та витрачання коштів Пенсійного фонду» (Форма №4-ПФ) за період з 1991 року, які формуються безпосередньо ПАТ «ВЕСОТРА-ХАРКІВ» з подальшим наданням до органів ПФУ, та які з 2002 року мають вигляд «Розрахунку суми страхових внесків на загальнодержавне пенсійне страхування, що підлягають сплаті за кожен місяць з 2002 року по 2006 рік», які були надані службовими особами ГУ ПФУ у відповідь на запит щодо надання інформації №1419-08/24 від 19.02.2014 року, та відповідними податковими деклараціями після передачі повноважень адміністрування єдиного соціального внеску органами доходів та зборів, а також даними про нараховану заробітні плату в платіжних відомостях по найомним робітникам ПАТ «ВЕСОТРА-ХАРКІВ», що, згідно офіційних відповідей ПФУ, знаходяться у володінні товариства, у заставленні з інформацією, що міститься у персональній картці в базі даних системи персоніфікованого обліку, держателем якої є ПФУ, слідство з метою перевірки достовірності доводів заявника відносно можливості неспівпадіння числових значень у первинних документах обліку товариства та документах, наданих ним для аудиту, має нагальну потребу у досліджені даних, що містяться у «Відомостях про нараховані та виплачені фізичним особам суми доходів і суми утриманих з них податків» (Форма 8-ДР), що формуються та постійно зберігаються у програмному забезпечені 1С на комп'ютерних потужностях ПАТ «ВЕСОТРА-ХАРКІВ», інформація з яких служить основою для формування наведених вище документів, які є синтезованим підсумком саме цих відомостей.

Суд, вислухавши слідчого, дослідивши надані матеріали, встановив.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги, що деякі із зазначених документів можуть містити у собі комерційну таємницю, що відповідно до положень п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України належить до охоронюваної законом таємниці, без отримання доступу до вказаної інформації неможливо встановити факт спотворення даних у документах, що надавалися для перевірки повноти, правильності нарахування та сплати внесків на загально обов'язкове державне соціальне страхування.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого прокурор звертається із клопотанням, може бути виконане.

Так, в клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів «Відомостей про нараховані та виплачені фізичним особам суми доходів і суми утриманих з них податків» (Форма 8-ДР) по всім застрахованим особам, відносно яких здійснювалася сплата внесків на обов'язкове загальнодержавне соціальне страхування ПАТ «ВЕСОТРА - ХАРКІВ», однак відповідно до матеріалів клопотання та додатків до нього, потерпілим у витягу з кримінального провадження № 42013220430000123 зазначено ОСОБА_2.

Таким чином, суд вважає, що надати слідчому зазначені відомості можливо тільки відносно ОСОБА_2, який є потерпілим у кримінальному провадженні.

Іншими способами перевірити причетність ПАТ «ВЕСОТРА-ХАРКІВ» до вчинення кримінального правопорушення на даний час не можливо, у зв'язку з чим клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.40, 131, 132, 159, 161, п.7 ч.1 ст.162, ч.6 ст.163 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого Холодногірського ВП ГУНП в Харківській області Петрашевої Я.А., про тимчасовий доступ до інформації яка містить охоронювану законом таємницю, - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому Холодногірського ВП ГУНП в Харківській області майору поліції Петрашевій Яніні Анатоліївні доступ до оригіналів «Відомостей про нараховані та виплачені фізичним особам суми доходів і суми утриманих з них податків» (Форма 8-ДР) по ОСОБА_2, відносно якого здійснювалася сплата внесків на обов'язкове загальнодержавне соціальне страхування ПАТ «ВЕСОТРА-Харків» (код ЄДРПОУ 05461326, реєстраційний номер у ПФУ 3170) по рокам за період з 1991 по теперішній час, які перебувають у володінні та розпорядженні операторів комп'ютеризованих аналізо-облікових системах типу С1 ПАТ «ВЕСОТРА-Харків», що розташований за адресою Харківська область, Харківській район, СМТ Пісочін, вул. Автомобільна 8, з можливостю вилучення копій таких.

Доручити ПАТ «ВЕСОТРА-Харків» (код ЄДРПОУ 05461326, реєстраційний номер у ПФУ 3170) виготовити та надати слідчому за пред'явлення копії даної ухвали вказані відомості у паперовому, належно засвідченому службовими особами, вигляді або у електронному вигляді з додержанням вимог закону про електронний цифровий підпис.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її поставлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М. Євтіфієв