Court ruling № 67103549, 24.05.2017, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 200/8565/17

Провадження №1-кс/200/5069/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпра Сліщенко Ю.Г., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання прокурора по кримінальному провадженню № 32017041640000006 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні - прокурор відділу прокуратури Дніпропетровській області Кудрявцев М.І..звернувся до суду із клопотанням, про надання дозволу на проведення обшуку за місцем мешкання ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) за адресою: : АДРЕСА_1

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017041640000006 від 25.01.2017, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України

Згідно з матеріалами наданого прокурором клопотання встановлено, щослужбові особи ФГ «ТЕРРА УКРАЇНИ» (код 37473050), зареєстрованого за адресою: Дніпропетровська область, смт. Васильківка, вул. Будьонного, 129, з ОСОБА_3, ОСОБА_4 та невстановленими особами протягом 2016 року з метою ухилення від сплати податків, діючи умисно, в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198, п.200.1, п.200.2, ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI, шляхом проведення безтоварних операцій, з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ «ЛОРЕЛЕЙ» (код 40617246), ТОВ «СВІНСЕРВІС» (код 34981623), ТОВ «МАЙНПРОМ ПРО» (код 40524932) занизили податок на додану вартість на суму 5 304 951 грн, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Так з'ясовано, що в 2016 році підприємством ФГ «ТЕРРА УКРАЇНИ» (код 37473050) придбано сільськогосподарську продукцію у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «ЛОРЕЛЕЙ» (код 40617246), ТОВ «СВІНСЕРВІС» (код 34981623), ТОВ «МАЙНПРОМ ПРО» (код 40524932). В свою чергу вказані суб'єкти господарювання , по ланцюгу постачання придбавали товари іншого призначення КВЕД. Отже, ФГ «ТЕРРА УКРАЇНИ» (код 37473050) протягом 2016 року використовувало схему мінімізації ПДВ шляхом включення ризикового податкового кредиту від суб'єктів господарювання, які використовують схеми «підмінної товарної групи».

В ході досудового розслідування було встановлено, що головним бухгалтером ФГ «ТЕРРА УКРАЇНИ» (код 37473050) є ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1).

Згідно інформації оперативного управління ДПІ у Шевченківському районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що ОСОБА_2 зареєстрована та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 87016418 від 15.05.2017 року право власності на приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві приватної власності ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1).

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав. Надав пояснення аналогічні тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора в його обґрунтування та дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню, оскільки є підстави вважати, що за місцем мешкання ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитись докази вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцеву М.І., групі прокурорів у кримінальному провадженні №32017041640000006 від 25.01.2017, слідчим СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костівій О.В., Сапсай О.В., Кириченко Є.В., Олешко В.І., Олійник О.Д., Кривобок Р.В., Кліпа О.С. та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначених слідчим або прокурором. відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій, один раз, протягом місяця з дня винесення цієї ухвали, проведення обшуку за місцем мешкання ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) у житлових та нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «ЛОРЕЛЕЙ» (код 40617246), ТОВ «СВІНСЕРВІС» (код 34981623), ТОВ «МАЙНПРОМ ПРО» (код 40524932)) за період 2016-2017 років: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інших документів по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «ЛОРЕЛЕЙ» (код 40617246), ТОВ «СВІНСЕРВІС» (код 34981623), ТОВ «МАЙНПРОМ ПРО» (код 40524932); печаток, штампів, факсиміле, печаток підприємств з ознаками «фіктивності» та бланків з відбитками печаток зазначених підприємств; чорнових записів, блокнотів та записних книжок; системних блоків та іншої комп'ютерної техніки, серверів, електронних, паперових й магнітних носіїв інформації, змінних носіїв інформації, на яких могли готуватись та зберігатисьпервинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; банківських платіжних карток, інших предметів й цінностей (грошових коштів), здобутих злочинним шляхом, а також предметів й документів, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Строк дії ухвали - до 24.06.2017 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко