Court ruling № 66844400, 02.08.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/10949/16-к

Провадження № 1-кс/201/6640/2016

УХВАЛА

02 серпня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого відділу прокуратури Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження № 42015040000000874, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.11.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що співробітники правоохоронного органу Дніпропетровській області зловживаючи службовим становищем всупереч діючому законодавству не було здійснено необхідних заходів щодо встановлення порушень норм Податкового кодексу під час проведення позапланової невиїзної перевірки субєкта підприємницької діяльності, що призвело до безпідставного формування та використання податкового кредиту в сумі 295 023,60 грн., що призвело до не надходження до бюджету податків у повному обсязі, та є тяжкими наслідками.

03.09.2014 року співробітниками Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області складено довідку № 200/22-02-30344629 «Про результати позапланової невиїзної перевірки ПП «Сфера» (код ЄДРПОУ 30344629), з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість за період з 01.03.2014 по 31.03.2014 при взаємовідносинах з ТОВ «ЄВРОЛАЙН БІЛДІНГ» (код ЄДРПОУ 39025436). Згідно висновку вказаної довідки порушень податкового законодавства з податку на додану вартість за березень 2014 року не встановлено.

14.04.2015 співробітниками Західно-Донбаської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області складено акт № 3-22.01-30344629 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПП «Сфера» (код ЄДРПОУ 30344629), щодо реальності здійснення господарських операцій та з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 по 01.04.2014», згідно висновку якої у 1 кварталі 2014 року встановлено порушення п. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст. 188, п.п. 14.1.36. ст. 14, 14.1.231. ст. 15 пунктом 44.1 статті 44 п. 185.1. ст. 185, п.п. 187.1 ст. 187 п. 188.1 ст. 188 п. 198.1 п. 198.2 п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VI (зі змінами та доповненнями), внаслідок чого завищено розмір податкового кредиту за березень 2014 року по ТОВ «Євролайн-Білдінг» на суму 295024 грн.

Також встановлено, що під час перевірки ТОВ «Сфера» було надано завірені належним чином копії документів по взаємовідносинам з ТОВ «Євролайн-Білдінг», а саме договір купівлі-продажу товарів № 60 від 01.03.2014, договір № 15 на обслуговування системи вентиляції, кондиціювання повітря та холодильного обладнання від 01.03.2014.

Таким чином, під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42015040000000874 виникла необхідність у вивченні документів, які містять банківську таємницю та яка має суттєве значення для кримінального провадження.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення (виїмки) документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні що становлять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні ПАТ «Кредит-Дніпро» (МФО 305749), місцезнаходження якого є м. Дніпро, вул. Воскресенська (Леніна), 17, з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів документів, а саме: оригіналів карток зі зразками підписів осіб, які мають право підпису, документів, які підтверджують повноваження на розпорядження фінансами ПП «Сфера» (код ЄДРПОУ 30344629)станом на 2014 р, руху грошових коштів за банківським рахунком № 2600330279101 за період з 01.01.2014 по 01.08.2014, із зазначенням повних даних контрагентів, їх рахунків, МФО банку, призначення платежу, платіжні доручення, грошові чеки, тощо, оскільки зазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для кримінального провадження.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 42015040000000874, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Дозволити слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення (виїмки) документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні що становлять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні ПАТ «Кредит-Дніпро» (МФО 305749), місцезнаходження якого є м. Дніпро, вул. Воскресенська (Леніна), 17, з можливістю вилучення (виїмки) належним чином завірених копій документів, а саме: оригіналів карток зі зразками підписів осіб, які мають право підпису, документів, які підтверджують повноваження на розпорядження фінансами ПП «Сфера» (код ЄДРПОУ 30344629)станом на 2014 р, руху грошових коштів за банківським рахунком № 2600330279101 за період з 01.01.2014 по 01.08.2014, із зазначенням повних даних контрагентів, їх рахунків, МФО банку, призначення платежу, платіжні доручення, грошові чеки, тощо, оскільки зазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для кримінального провадження.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 42015040000000874.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: М.П. Ходаківський