Court ruling № 66455145, 19.04.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/22218/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Капішон В.В., слідчого Сидорчука Р.А., розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Сидорчука Р. А. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №32017100060000020 від 6 квітня 2017 року, за фактом фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Телеканал «Тоніс» (код 4948693) у документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства, з метою ухилення від сплати податків, незаконно відображали здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Юріте ЛТД» (код 38259536), ТОВ «Меком ЛТД» (код 40014794), ТОВ «Вест Груп Плюс ЛТД» (код 40018804), ТОВ «Папай» (код 39407917), ТОВ «Севт Груп» (код 39677548), ТОВ «Глафіра» (код 39430642), ТОВ «Паритет Партнер» (код 39482355), ТОВ «Блейз Трейд» (код 40107286), ТОВ «Коуп» (код 39407964), ТОВ «Бест Трейд Груп ЛТД» (код 40391392), ТОВ «Рівелдейл» (код 39240374), формуючи останнім незаконний податковий кредит з податку на додану вартість.

З метою встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні у слідства виникла необхідність отриманні тимчасового доступу до речей та документів які знаходяться у володінні ТОВ «Телеканал «Тоніс» (код 4948693) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Телеканал «Тоніс», оскільки вказана інформація має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, з підстав викладених в ньому, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 цієї ж статті слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї ж статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документів, та неможливість іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчуку Роману Анатолійовичу та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100060000020 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ТОВ «Телеканал «Тоніс» (код 4948693) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Телеканал «Тоніс» (код 4948693) з моменту реєстрації по 19.04.2017, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Юріте ЛТД» (код 38259536), ТОВ «Меком ЛТД» (код 40014794), ТОВ «Вест Груп Плюс ЛТД» (код 40018804), ТОВ «Папай» (код 39407917), ТОВ «Севт Груп» (код 39677548), ТОВ «Глафіра» (код 39430642), ТОВ «Паритет Партнер» (код 39482355), ТОВ «Блейз Трейд» (код 40107286), ТОВ «Коуп» (код 39407964), ТОВ «Бест Трейд Груп ЛТД» (код 40391392), ТОВ «Рівелдейл» (код 39240374), ТОВ «Умань-Агротехнології» (код 40922639), ДП «Умань-Агро» (код 34571712) та ТОВ «Дженеро Груп» (код 38844803) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт (надання послуг), прийому-передачі товарів (робіт, послуг), оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках у яких відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, банківських виписок, платіжних доручень, звітів щодо виконаних (наданих, проведених) рекламних послуг, фото-звітів про розміщення рекламних матеріалів, витяги з журналів, газет, звітів про розміщення рекламних матеріалів в ефірі (на телебаченні) або на веб-сайті, ефірні довідки про розміщення рекламних відео-аудіороликів, медіа-план про розміщення рекламних роликів, розгорнуту інформацію у друкованому вигляді, у якій відобразити інформацію про період надання послуги, місце проведення послуги, суть рекламної послуги, тривалість, кількість виходів на годину/день рекламних роликів, інші фінансово-господарські документи, що підтверджують взаємовідносини з указаними підприємствами.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/22218/17-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Сидорчуку Р.А.

Слідчий суддя С. В. Шапутько