Court ruling № 66090132, 19.04.2017, Podilskyi District Court of Kropyvnytskyi City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kirovohrad City)

Справа № 405/1850/17

1-кс/405/678/17

УХВАЛА

"19" квітня 2017 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні № 32016120010000040, за участю прокурора Кобернюка Є.В., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,

ВСТАНОВИВ:

слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016120010000040 від 29.04.2016, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Аграрно-Торгівельна Компанія» (код 39194983, м. Кропивницький, вул. Шевченка, 20/24 кв.10) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності валових витрат по безтоварним фінансово-господарським операціям проведеним з ТОВ «Агрокомпанія Лан» (код 38339930) та ТОВ «Укорап Груп» (код 39659927) протягом 2015 року умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 6813164 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Під час розгляду клопотання, прокурор його підтримав.

Заслухавши прокурора та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ПП «Аграрно-Торгівельна Компанія», та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому не підлягає задоволенню клопотання прокурора в частині надання тимчасового доступу до речей і документів слідчим, оскільки їх повноваження матеріалами клопотання не підтверджені.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області Кобернюку Євгенію Вікторовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПП «Аграрно-Торгівельна Компанія» (код 39194983) розташованого за адресою: м. Кропивницький, вул. Шевченка, буд. 20/24, оф.10 щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Агрокомпанія Лан» (код 38339930), ТОВ «Укорап Груп» (код 39659927) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року, а саме: договорів поставки (купівлі-продажу) з додатками до них, укладені між ПП «Аграрно-Торгівельна Компанія» (код 39194983) та ТОВ «Агрокомпанія Лан» (код 38339930), ТОВ «Укорап Груп» (код 39659927) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року; накладних укладених між ПП «Аграрно-Торгівельна Компанія» (код 39194983) та ТОВ «Агрокомпанія Лан» (код 38339930), ТОВ «Укорап Груп» (код 39659927) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року; податкових та видаткових накладних укладених між ПП «Аграрно-Торгівельна Компанія» (код 39194983) та ТОВ «Агрокомпанія Лан» (код 38339930), ТОВ «Укорап Груп» (код 39659927) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015року; товарно-транспортних накладних укладених між ПП «Аграрно-Торгівельна Компанія» (код 39194983) та ТОВ «Агрокомпанія Лан» (код 38339930), ТОВ «Укорап Груп» (код 39659927) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року; банківських виписок, які підтверджують проведені розрахунки та платіжні доручення між ПП «Аграрно-Торгівельна Компанія» (код 39194983) та ТОВ «Агрокомпанія Лан» (код 38339930), ТОВ «Укорап Груп» (код 39659927) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року.

Надати прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області Кобернюку Євгенію Вікторовичу можливість вилучити зазначені речі та документи.

В іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 19.05.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя А.В. Загреба