Court ruling № 66068243, 14.12.2016, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/62139/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Новак Р.В., при секретарі Іванову Г.Д., за участю прокурора Валевича О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві кримінальне провадження за клопотанням прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Валевича О.С. про призначення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Валевич О.С. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки, в обґрунтування якого зазначив наступне.

Генеральною прокуратурою України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000002752 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.10.2016, за фактом розкрадання державних коштів службовими особами ДП «НЕК «Укренерго», ТОВ «Зв'язоктехсервіс» та ТОВ «Укрінформзв'язок» в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що учасник Товариства з обмеженою відповідальністю «ЗВ'ЯЗОКТЕХСЕРВІС» (ідентифікаційний код 32829329, місцезнаходження: 04655, м. Київ, вул. Старокиївська, буд. 10-Г) ОСОБА_2 та службові особи вказаного Товариства, директор ОСОБА_3 і бухгалтер ОСОБА_4, маючи злочинний умисел на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, діючи виключно з корисливих мотивів за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «УКРІНФОРМЗВ'ЯЗОК», протягом квітня 2016 року незаконно заволоділи грошовими коштами ТОВ «ЗВ'ЯЗОКТЕХСЕРВІС» на загальну суму 11700000,00 гривень.

У зв'язку з цим, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у призначенні позапланової документальної перевірки ТОВ «ЗВ'ЯЗОКТЕХСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 32829329, юридична та фактична адреса: 4655, м. Київ Шевченківський район, вул. Старокиївська, 10-Г) за період з 2012 по 2016 роки, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства під час здійснення фінансово-господарської діяльності.

Прокурор Валевич О.С. в судовому засіданні повністю підтримав клопотання і просив його задовольнити з наведених вище обставин.

Заслухавши думку прокурора в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно з пунктом 78.1.11. Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка проводиться у разі отримання судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови слідчого, прокурора, винесеної ними відповідно до закону.

Згідно з ч. 3 Закону України від 28.12.2014 № 71-VIII «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи», у 2015 та 2016 роках перевірки підприємств, установ та організацій, фізичних осіб-підприємців з обсягом доходу до 20 мільйонів гривень за попередній календарний рік контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу Кабінету Міністрів України, за заявкою суб'єкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами Кримінального процесуального кодексу України.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на вищевказаних положеннях закону, приходжу до висновку про наявність правових підстав для призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «ЗВ'ЯЗОКТЕХСЕРВІС» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства під час здійснення фінансово-господарської діяльності за період з 2012 по 2016 роки.

Керуючись ст.ст. 309, 376, 392 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Валевича О.С. - задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку ТОВ «ЗВ'ЯЗОКТЕХСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 32829329, юридична та фактична адреса: 4655, м. Київ Шевченківський район, вул. Старокиївська, 10-Г) за період з 2012 по 2016 роки, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства під час здійснення фінансово-господарської діяльності, в тому числі пов'язаної з наданням послуг та постачанням товарно-матеріальних цінностей в адресу ТОВ «Укрінформзв'язок» (код ЄДРПОУ 35197268), ДП «НЕК «Укренерго» (код ЄДРПОУ 00100227) та інших СГД, проведення якої доручити органам Державної фіскальної служби України та її структурним підрозділам.

Для проведення перевірки, в разі необхідності, надати матеріали кримінального провадження.

Результати перевірки направити до Генеральної прокуратури України у термін передбачений законодавством України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Р.В. Новак