Court ruling № 66057466, 12.04.2017, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

У Х В А Л А Справа № 200/6242/17

Імям України Провадження № 1-кс/200/3716/17

12 квітня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю слідчого Данильченка О.О.,

розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12017040000000531 про проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В:

12 квітня 2017 року старший слідчий в ОВС слідчого управління ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово - господарської діяльності публічного акціонерного товариства Комерційний банк «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570).

Необхідність проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12017040000000531, за ознакою складу злочину, передбаченому ч. 2 ст. 364-1 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, 29.12.2005 року між публічним акціонерним товариством Комерційний банк «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570), юридична адреса м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги,50 та Приватним акціонерним товариством Страхова компанія «Інгосстрах» (ЄДРПОУ 33248430), юридична адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 32 укладено договір про розміщення грошових коштів № С3/198 від 29.12.2005 року, предметом якого є внесення клієнтом - ПрАТ СК «Інгосстрах» та прийняття банком - ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» тимчасово вільних грошових коштів /вкладу/ у сумі та на строк, що зазначені у додатковій угоді до цього договору з обовязками виплачувати клієнту суму вкладу та проценти на умовах та в порядку, встановлених договором.

Службові особи ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», яке є юридичною особою приватного права, зловживаючи повноваженнями, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, діючи всупереч інтересам вказаного товариства, не маючи законних фінансово обґрунтованих підстав, уклали додаткову угоду № 48 від 02.12.2016 року до договору про розміщення грошових коштів № С3/198 від 29.12.2005 року, згідно якої договір доповнено п. 1.2. «За користування коштами, розміщеними клієнтом на депозитному рахунку, банк одноразово сплачує клієнту винагороду. Розрахунок, нарахування та сплата винагороди здійснюється банком в національній валюті в дату повернення вкладу або в іншу дату, яку сторони узгоджують укладанням додаткової угоди до цього договору» та 16.12.2016 року безпідставно перерахували згідно даної додаткової угоди грошові кошти у вигляді начислення індексації на рахунок ПрАТ СК «Інгосстрах», внаслідок чого ПАТ КБ «Приватбанк» спричинено тяжкі наслідки, які більш ніж у двісті пятдесят разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

11.01.2014 року між Публічним акціонерним товариством Комерційний банк «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570), юридична адреса м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги,50 та Приватним акціонерним товариством Страхова компанія «Інгосстрах» (ЄДРПОУ 33248430), юридична адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 32 укладено договір про розміщення грошових коштів № 238217 від 11.01.2014 року, предметом якого є внесення клієнтом - ПрАТ СК «Інгосстрах» та прийняття банком - ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» тимчасово вільних грошових коштів /вкладу/ у сумі та на строк, що зазначені у додатковій угоді до цього договору з обовязками виплачувати клієнту суму вкладу та проценти на умовах та в порядку, встановлених договором.

Службові особи ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», яке є юридичною особою приватного права, зловживаючи повноваженнями, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, діючи всупереч інтересам вказаного товариства, не маючи законних фінансово обґрунтованих підстав, уклали додаткову угоду без номеру від 16.12.2016 року до договору про розміщення грошових коштів № 238217 від 11.01.2014 року, згідно якої договір доповнено п. 1.2. «За користування коштами, розміщеними клієнтом на депозитному рахунку, банк одноразово сплачує клієнту винагороду. Розрахунок, нарахування та сплата винагороди здійснюється банком в національній валюті в дату повернення вкладу або в іншу дату, яку сторони узгоджують укладанням додаткової угоди до цього договору» та 16.12.2016 року безпідставно перерахували згідно даної додаткової угоди грошові кошти у вигляді начислення індексації на рахунок ПрАТ СК «Інгосстрах», внаслідок чого ПАТ КБ «Приватбанк» спричинено тяжкі наслідки, які більш ніж у двісті пятдесят разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян.У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 11 Закону України, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Нормою ч. 7 цієї статті цього Закону встановлено, що позапланові ревізії субєктів господарювання проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого чи прокурора. Згідно з вимогами ч.11, п. п. 2 ч. 14 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших субєктів господарської діяльності під розписку, а саме: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення; тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів. Зустрічні звірки, які проводяться органами державного фінансового контролю, не є контрольними заходами і проводяться у разі виникнення потреби у їх проведенні на підставі направлення, виписаного керівником органу державного фінансового контролю.

Розглянувши клопотання, вислухавши слідчого, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ПАТ КБ «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570).

Відповідно до вимог ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», вважаю за можливим надати дозвіл на проведення позапланової ревізії строком на 15 робочих днів, з 03 по 24 травня 2017 року.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в рамках кримінального провадження № 12017040000000531, позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності публічного акціонерного товариства комерційний банк «Приватбанк» (ЄДРПОУ 14360570), юридична адреса м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги,50 з наступних питань:

Дослідити питання розрахунків ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» з ПАТ «Страхова компанія «Інгосстрах» (ЄДРПОУ 33248430) по депозитним договорам, а саме:

- по договору №С3/198 від 29.12.2005 року про розміщення коштів на строковому депозиті та додатковій угоді № 48 від 02.12.2016 року до договору №С3/198 про розміщення коштів на строковому депозиті,

- по договору № 238217 від 11.01.2014 року про розміщення коштів на строковому депозиті, додаткових угод до даного договору, згідно яких строк договору був неодноразово пролонгований, додатковій угоді б/н від 16.12.2016 року до договору №238217 від 11.01.2014 про розміщення коштів на строкову депозиті,

- в частині законності нарахування та сплати винагороди по зазначеним додатковим угодам та відповідності вказаних документів основним положенням та нормативним актам, що регулюють порядок нарахування та виплат по вищезазначеним депозитним договорам;

Дослідити питання по депозитним рахункам ПАТ «Страхова компанія «Інгосстрах» щодо неправомірних дій посадових осіб, що призвело до спричинення збитків ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК».

В разі виявлених порушень, визначити суми збитків та осіб, дії яких призвели до вказаних наслідків.

Проведення зазначеної позапланової ревізії доручити інспекторами Східного офісу Держаудитслужби, розташованого за адресою: місто Дніпро, вул. В. Антоновича, буд. 22, корп. 2.

Визначити термін проведення позапланової ревізії у 15 робочих днів - з 03 по 24 травня 2017 року, без урахування вихідних днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко