Court ruling № 66053913, 17.02.2017, Solomianskyi District Court of Kyiv City

№ 760/4065/16-к

(№1-кс/760/2771/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17. 02. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Скрипаля О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Петрунею Р. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000002 від 13.01.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Петрунею Р. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000002 від 13.01.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000002 від 13.01.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадянином ОСОБА_3, та його посібниками створено ряд підприємств: ТОВ «Тайм Експо» (код ЄДРПОУ 40047814), ТОВ «Лотереї Київа» (код ЄДРПОУ 37441191), ТОВ «Державні спортивні лотереї» (код ЄДРПОУ 37441296), ТОВ «Тревел СМТ» (код ЄДРПОУ 37441212), ТОВ «Гранд ТДК» (код ЄДРПОУ 39946798), від імені яких укладено договори з мобільними операторами ПрАТ «МТС Україна», ТОВ «Лайфселл» та ПрАТ «Київстар» на придбання стартових пакетів та скретч-карток.

Зазначеними підприємствами здійснюється формування схемного податкового кредиту підприємствам з ознаками фіктивності, які також підконтрольні ОСОБА_3 та його посібникам, а саме: ТОВ «Нумізіра Сістем» (код ЄДРПОУ 39822450), ТОВ «Владисток» (код ЄДРПОУ 39937186), ТОВ «Лекс-фінанси груп», ТОВ «Трейдпром-Північ» (код ЄДРПОУ 39677527), ТОВ «Конкістор» (код ЄДРПОУ 39937191), ТОВ «Барнитрейд» (код ЄДРПОУ 39822487), ТОВ "БОНРО" (код ЄДРПОУ 40293597), ТОВ "ГЕОКС АГРО ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40380490), ТОВ "ЕКТОПРОМТОРГ" (код ЄДРПОУ 40258657), ТОВ "ЕКСТРАФОНТІ" (код ЄДРПОУ 40330339), ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487), на яких здійснюється зміна номенклатури придбаних товарів та у подальшому формується незаконний схемний кредит підприємствам даної «транзитно-конвертаційної» групи: ТОВ «Віа-Тек» (код ЄДРПОУ 39664539), ТОВ «Технокульт» (код ЄДРПОУ 39809728), ТОВ «Комерс Транс» (код ЄДРПОУ 39664612), ТОВ «ДП Державні лотереї» (код ЄДРПОУ 38241581), ТОВ «Форслайн» (код ЄДРПОУ 40047945), ТОВ «Люксорр-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39928978), які в свою чергу здійснюють формування схемного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки. Загальний обсяг сформованого схемного податкового кредиту за рік складає 435,1 млн. грн. у тому числі ПДВ 72,5 млн. грн.

Зазначені підприємства зареєстровані на підконтрольних ОСОБА_3 осіб, на його батьків, працівників офісу та їх близьких родичів. Всі підприємства перебувають на обліку в ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, поточні рахунки відкриті у ПуАТ КБ «Акорд Банк», АБ «Глобус», ПАТ КБ «Глобус.

В ході досудового розслідування допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487), яка дала показання про непричетність до ведення фінансового-господарських на вказаному підприємстві.

Відповідно витягу з ЄДР встановлено, що ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487) проведено державну реєстрацію відділом з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Солом'янської районної в м. Києві державної адміністрації.

Враховуючи те, що державний реєстратор відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Солом'янської районної в м. Києві державної адміністрації є уповноваженим органом, який є відповідальним за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних справ юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у його володінні.

У матеріалах реєстраційної справи ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487) наявні відомості, які можуть бути використані під час розслідування як докази. Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів не надається можливим.

Слідчий зазначав, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та у подальшому розглядатиметься питання направлення їх для проведення почеркознавчих експертиз.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл ст. слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві або оперативному співробітнику Фролову В. за дорученням, на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487), що перебувають у володінні державного реєстратора відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Солом'янської районної в м. Києві державної адміністрації, з можливістю вилучення оригіналів документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник