Court ruling № 65925587, 10.04.2017, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/1293/17

ун. № 759/5396/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 квітня 2017 року Святошинський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого - судді Шум Л.М.,

за участю секретаря Прокопенко Н.М.

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтарова О.С. про тимчасовий доступ до документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212; ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209; ч. 5 ст. 191; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтаров О.С. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документації, які перебувають у володінні ТОВ «Віоль Компані» (код ЄДРПОУ 38560023), юридична адреса: Київська обл., Києво-Святошинський р-н., с. Чайки, вул. Валентини Чайки, буд. 16 по взаємовідносинам з ТОВ «Вартес» (код ЄДРПОУ 40815075), ТОВ «Дженерал Трейдінг Компані Лімітед» (код ЄДРПОУ 40104824), ТОВ «Кейнфор» (код ЄДРПОУ 40947978), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДРПОУ 40770301), ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «Скай Сіті Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 40770922) та ТОВ «Фіолент Групп» (код ЄДРПОУ 40788125).

Клопотання обґрунтовано тим, що в ході досудового розслідування встановлено ряд підприємств з ознаками «фіктивності», які підконтрольні одним і тим ж невстановленим особам та використовуються останніми у протиправній діяльності, а саме: ТОВ «Дженерал Трейдінг Компані Лімітед» (код ЄДРПОУ 40104824), ТОВ «Кейнфор» (код ЄДРПОУ 40947978), ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «Скай Сіті Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 40770922) та ТОВ «Фіолент Групп» (код ЄДРПОУ 40788125). Так, аналізом податкової звітності, встановлено, що за рахунок вказаних СГД, формування штучного податкового кредиту з ПДВ здійснюється одними й тим ж підприємствами-контрагентами, податкова звітність подається з одних і тих ж ІР-адрес, розрахункові рахунки вказаних підприємств відкриті в одній і тій же банківській установі, а саме: ПАТ «Пумб» МФО (334851). В ході досудового розслідування, встановлено суб'єкти підприємницької діяльності, що скористалися послугами підприємств з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, серед яких ТОВ «Віоль Компані» (код ЄДРПОУ 38560023), юридична адреса: Київська обл., Києво-Святошинський р-н., с. Чайки, вул. Валентини Чайки, буд. 16, яке мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Вартес» (код ЄДРПОУ 40815075), ТОВ «Дженерал Трейдінг Компані Лімітед» (код ЄДРПОУ 40104824), ТОВ «Кейнфор» (код ЄДРПОУ 40947978), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДРПОУ 40770301), ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «Скай Сіті Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 40770922) та ТОВ «Фіолент Групп» (код ЄДРПОУ 40788125), що підтверджується додатками 5 до декларацій з податку на додану вартість підприємства та відповідними податковими накладними. З чим, в порядку ст.ст. 9, 36, 93 КПК України службовим особам ТОВ «Віоль Компані» (код ЄДРПОУ 38560023) направлено запит від 09.03.2017, щодо надання первинних та бухгалтерських документів по проведеним фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Вартес» (код ЄДРПОУ 40815075), ТОВ «Дженерал Трейдінг Компані Лімітед» (код ЄДРПОУ 40104824), ТОВ «Кейнфор» (код ЄДРПОУ 40947978), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДРПОУ 40770301), ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «Скай Сіті Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 40770922) та ТОВ «Фіолент Групп» (код ЄДРПОУ 40788125), проте, на вказаний запит - відповідних документів не надано.

Представник ТОВ «Віоль Компані» у судове засідання не з'явилася, тому з урахуванням положень ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання у відсутність особи у володінні якої знаходяться речі і документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу, слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у ТОВ «Віоль Компані», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим воно підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання Прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтарова О.С. про тимчасовий доступ до документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32015100010000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212; ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209; ч. 5 ст. 191; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити;

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №8 Тахтарову Олександру Станіславовичу, а також за письмовим дорученням прокурора старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Лукянцю Олександру Юрійовичу та оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Пилипенку Ігорю Сергійовичу тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення в оригіналах, які перебувають у володінні ТОВ «Віоль Компані» (код ЄДРПОУ 38560023), юридична адреса: Київська обл., Києво-Святошинський р-н., с. Чайки, вул. Валентини Чайки, буд. 16 по взаємовідносинам з ТОВ «Вартес» (код ЄДРПОУ 40815075), ТОВ «Дженерал Трейдінг Компані Лімітед» (код ЄДРПОУ 40104824), ТОВ «Кейнфор» (код ЄДРПОУ 40947978), ТОВ «Континент Буд Проект» (код ЄДРПОУ 40770301), ТОВ «Перший Будівельний Мегаполіс» (код ЄДРПОУ 41007602), ТОВ «Скай Сіті Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 40770922) та ТОВ «Фіолент Групп» (код ЄДРПОУ 40788125) за весь період, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.