Court ruling № 65835918, 07.04.2017, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/12162/17

Провадження № 1-кс/761/7636/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Піхур О.В., розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні Управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Бурдейна М.В., про проведення допиту свідка у судовому засіданні ОСОБА_2, в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 32017000000000016 від 31.01.2017 року, за ознаками злочинів, передбачених за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. З ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. З ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в :

Прокурор у кримінальному провадженні Управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Бурдейна М.В., звернувся з клопотанням по кримінальному провадженню № 32017000000000016 від 31.01.2017 року, за ознаками злочинів, передбачених за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. З ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. З ст. 212 КК України, про проведення допиту свідка ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, з приводу реєстрації та працевлаштування на ТОВ «Кенмор» (код 40476769), обставин діяльності підприємства, обставин фінансово - господарської діяльності підприємства.

Клопотання мотивоване тим, що Управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017000000000016 від 31.01.2017 за фактом створення та придбання учасниками організованої групи юридичних осіб з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту підприємствам, а також ухилення від сплати податків, за ознаками злочинів, передбачених ч. З ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. З ст. 212 КК України.

Підставою до внесення відомостей до ЄРДР послужили матеріали управління власної безпеки ГУ ДФС у Київській області, згідно яких впродовж серпня 2015 - червня 2016рр., учасниками організованої групи створені та придбані юридичні особи, з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту з податку на додану вартість. З використанням реквізитів підприємств з ознака ми фіктивності, учасники організованої групи забезпечили безпідставне формування податкового кредиту підприємствам на загальну суму 11,7 млн. грн., що призвело до умисного заниження податку на додану вартість та фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Вказані відомості підтверджуються висновками ГДРІ УВБ ГУ ДФС у Київській області від 14.092016 та 25.11.2016 щодо можливих порушень діючого законодавства суб'єктами підприємницької діяльності.

Допитаний у якості свідка, засновник ТОВ «Кенмор» (код 40476769) ОСОБА_2, надав покази, що зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду без мети ведення фінансово- господарської діяльності.

Крім того, до органу досудового розслідування інформації надійшла інформація оперативного підрозділу про те, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, найближчим часом планує виїхати за межі України на невстановлений термін, що може унеможливити допит останнього під час судового процесу у вказаному кримінальному провадженні

Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 225 КПК України, у виняткових випадках, пов'язаних із необхідністю отримання показань свідка чи потерпілого під час досудового розслідування, якщо через існування небезпеки для життя і здоров'я свідка чи потерпілого, їх тяжкої хвороби, наявності інших обставин, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань, сторона кримінального провадження, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, мають право звернутися до слідчого судді із клопотанням провести допит такого свідка чи потерпілого в судовому засіданні, в тому числі одночасний допит двох чи більше вже допитаних осіб. У цьому випадку допит свідка чи потерпілого здійснюється у судовому засіданні в місці розташування суду або перебування хворого свідка, потерпілого в присутності сторін кримінального провадження з дотриманням правил проведення допиту під час судового розгляду.

Між тим, дане клопотання належним чином не обґрунтовано, оскільки, не містить у своєму обґрунтуванні будь-яких конкретних і реальних причин, які вказують на необхідність отримання від певної особи чи осіб показань, і водночас існування на час подання і розгляду клопотання, чи в майбутньому до часу розгляду матеріалів кримінального провадження судом, небезпеки для життя і здоров'я свідка чи потерпілого, їх тяжкої хвороби, розвиток і наслідки якої створюють небезпеку для життя чи можуть викликати тяжкі наслідки для здоров'я особи, наявності інших обставин, що можуть унеможливити в майбутньому їх допит у суді або вплинути на повноту чи достовірність показань.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 225 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання прокурора у кримінальному провадженні Управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Бурдейна М.В., про проведення допиту свідка у судовому засіданні ОСОБА_2, в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 32017000000000016 від 31.01.2017 року, за ознаками злочинів, передбачених за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. З ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. З ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя