Court ruling № 65835367, 27.03.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/17093/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Капішон В. В., прокурора Вакарова Д. В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Вакарова Д. В., про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні №42016000000001183 комплексної документальної позапланової перевірки ТОВ «Укрконцепт» (код ЄДРПОУ 35139069), з питань дотримання вимог податкового, валютного (бюджетного) та іншого законодавства і правильності визначення об'єкту оподаткування, повноти нарахування та сплати податків до бюджетів усіх рівнів при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин, в тому числі з ТОВ "Компанія з управління активами "КМБ-Житлобудінвест" (35623813) за період з 01.01.2010 по теперішній час, проведення якої прокурор просить доручити працівникам ГУ ДФС у м. Києві та результати перевірки направити до Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України у термін передбачений законодавством України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000001183 від 05.05.2016 за підозрою ОСОБА_2 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 366 ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України та за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України, зловживаючи службовим становищем, діючи з метою отримання неправомірної вигоди для себе та суб'єкта господарювання, за попередньою змовою із службовими особами Київського апеляційного господарського суду та ТОВ «Укрконцепт» (код ЄДРПОУ 35139069), намагались привласнити грошові кошти публічного акціонерного товариства акціонерного банку «Укргазбанк» (МФО 320478) на суму понад 144 млн. грн., але злочин не закінчили з причин, що не залежали від їх волі.

Так, встановлено, що ТОВ "Компанія з управління активами "КМБ-Житлобудінвест" (35623813) в період 2010 року надавало поворотну фінансову допомогу ТОВ «Укрконцепт» (код ЄДРПОУ 35139069) у сумі близько 47 млн.грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор та засновник ТОВ «Укрконцепт» (код ЄДРПОУ 35139069) в період отримання фінансової допомоги не мав на меті здійснення фінансової допомоги та фактично не здійснював жодних дій щодо отримання та розпорядження наданої фінансової допомоги від ТОВ "Компанія з управління активами "КМБ-Житлобудінвест" (35623813).

На теперішній час у слідства виникла необхідність у призначенні документальної позапланової перевірки ТОВ «Укрконцепт» (код ЄДРПОУ 35139069), яке перебуває на обліку у ДПI у Голосіївському районі ГУ ДФС у місті Києві.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені №42016000000001183 документальної позапланової перевірки ТОВ «Укрконцепт» (код ЄДРПОУ 35139069), з питань дотримання вимог податкового, валютного (бюджетного) та іншого законодавства і правильності визначення об'єкту оподаткування, повноти нарахування та сплати податків до бюджетів усіх рівнів при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин, в тому числі з ТОВ "Компанія з управління активами "КМБ-Житлобудінвест" (35623813) за період з 01.01.2010 по 27.03.2017.

Проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Укрконцепт» (код ЄДРПОУ 35139069) доручити спеціалістам ГУ ДФС у м. Києві в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Після завершення перевірки, акт про результати документальної позапланової перевірки ТОВ «Укрконцепт» (код ЄДРПОУ 35139069) направити на адресу Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя С. В. Шапутько