Court ruling № 65810955, 23.03.2017, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4361/17

провадження № 1-кс/201/3015/2017

УХВАЛА

23 березня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

23 березня 2017 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32017040650000007 від 03.02.2017 про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ч. 2 ст. 204 КК України.

Співробітниками відділу ПНОПТ оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлений факт протиправної діяльності службових осіб ТОВ «Леос Ойл» (код ЄДРПОУ 38598015), які відкрили та протягом 2016 - 2017 років забезпечують діяльність у м. Дніпро підпільного цеху з виробництва підакцизного товару пального (бензин А-95, А-92, дизель), яке фактично являється фальсифікатом, використовуючи обладнання, що забезпечує його масове виробництво, без дозвільних документів на виробництво продуктів нафтоперероблення, яке в подальшому збувають через мережу автозаправочних станцій.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Леос Ойл» перебувають на податковому обліку в ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, про що свідчить витяг з АІС «Податковий Блок» державного рівня.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документально підтвердженої інформації відносно діяльності вказаного підприємства в період з 01.01.2016 по теперішній час, яка міститься в ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Документи ТОВ «Леос Ойл», які перебувають у володінні ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме складав податкову звітність даного підприємства, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів відносно ТОВ «Леос Ойл» (код ЄДРПОУ 38598015) та вилучення (виїмку) їх оригіналів в ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, пров. Універсальний, 12.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 32017040650000007, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів відносно ТОВ «Леос Ойл» (код ЄДРПОУ 38598015) та вилучення (виїмку) їх оригіналів в ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, пров. Універсальний, 12, а саме:

- податкової звітності (по всім податкам і зборам, які сплачувались) з додатками і розшифровками, в тому числі уточнюючих декларацій й розрахунків, на паперових носіях, за період з 01.01.2016 по теперішній час; договорів (угод) щодо подачі податкової звітності в електронному виді й додатків до них, ув'язнених із ДПІ; посилених сертифікатів відкритих ключів електронного цифрового підпису директорів, бухгалтерів, і печатки підприємства; електронної податкової звітності податкової звітності з додатками і розшифровками, в тому числі уточнюючих декларацій й розрахунків, за період з 01.01.2016 по теперішній час; юридичної (реєстраційної) справи, а саме: заяви, довідки про узяття на облік, свідоцтва платника податку на додану вартість (корінець), свідоцтва про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перереєстрацію, актів документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок, що охоплюють перевіркою період з 01.01.2016 по теперішній час; відомостей, щодо оскарження ТОВ «Леос Ойл» сум донарахувань по податковим повідомленням-рішенням, складеним за результатами документальних планових чи позапланових перевірок, що охоплюють період з 01.01.2016 по теперішній час та інших документів, що знаходяться в приміщенні ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 32017040650000007, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк