Court ruling № 65780213, 05.04.2017, Kherson City Court of Kherson Oblast

Справа №766/16884/16-к

н/п 1-кс/766/3371/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.04.2017 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., при секретарі Сікорській Я.А., за участю слідчого Крєчєтової М.І., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000110 прокурора відділу прокуратури Херсонської області радника юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000110 від 22.11.2016 р. прокурора відділу прокуратури Херсонської області радника юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Департаменту соціального захисту населення Херсонської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 03198111), а саме: звіти про отриману та розподілену гуманітарну допомогу одержувача гуманітарної допомоги Херсонського обласного благодійного фонду допомоги людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" (ЄДРПОУ 38594686) за 2015-2016 роки», та їх вилучення.

Мотивуючи клопотання, прокурор вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016230000000110 від 22.11.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами Херсонського обласного благодійного фонду допомоги людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта"(ЄДРПОУ 38594686), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження службові особи Херсонського обласного благодійного фонду допомоги людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" (ЄДРПОУ 38594686) у період 2015-2016 років імортували ТМЦ під виглядом гуманітарної допомоги загальною вагою 120 875 кг. Отримувач за документами гуманітарної допомогиГО «Древо» (ЄДРПОУ 39835733).Директор ГО «Древо» (ЄДРПОУ 39835733) ОСОБА_2 листом та у поясненні заперечив отримання гуманітарної допомоги в кількості 3 200 кг., яка згідно розподілу діяльності Херсонського обласного благодійного фонду допомоги людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" була направлена на адресу ГО «Древо» (ЄДРПОУ 39835733).

Таким чином, гуманітарна допомога в кількості 3 200 кг. не була безоплатно передана ГО «Древо» (ЄДРПОУ 39835733), чим порушено ст. 6Закону України «Про гуманітарну допомогу» від 22.10.1999 року N 1192-XIV та ст. 485 Митного кодексу України щодо звільнення від митних платежів гуманітарної допомоги.

Тобто, підприємство по ввезених ТМЦ під виглядом гуманітарної допомоги ухилилось від сплати: митних платежів на загальну суму 22 337,6 $ (569,6 тис. грн.), ПДВ на загальну суму 7 446,4 $ (189,8 тис. грн.).

Загальна сума ухилення митних платежів та ПДВ складає 759,4 тис. грн., що у 400 раз перевищує неподатковий мінімум доходів громадян та є значним розміром, відповідальність за що передбачена ч.1 ст. 212 КК України.

У володінні Департаменту соціального захисту населення Херсонської обласної державної адміністрації перебувають «Звіти про отриману та розподілену гуманітарну допомогу одержувача гуманітарної допомоги Херсонського обласного благодійного фонду допомоги людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" (ЄДРПОУ 38594686) за 2015-2016 роки».

У вказаних документах містяться відомості, які вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, хто саме від імені Херсонського обласного благодійного фонду допомоги людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" (ЄДРПОУ 38594686), хто підписував документи, і які в подальшому будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

Серед вказаних документів є підписані службовими особами підприємства та надані до органів податкової служби, які в подальшому будуть використані при дослідженні в ході проведення почеркознавчої та економічної експертиз. Призначення почеркознавчої експертизи обумовлено необхідністю встановлення осіб, які підписували документи від ТОВ «Реавіта», призначення економічної експертизи обумовлено необхідністю встановлення розміру збитків, завданих злочином.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням почеркознавчої експертизи, в ході якої мають бути досліджені їх оригінали. Іншим способом, ніж вилучити документи справи і звітності, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення експертиз.

Посилаючись на те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор просить клопотання задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні Департаменту соціального захисту населення Херсонської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 03198111), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні Департаменту соціального захисту населення Херсонської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 03198111), та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження №32016230000000110 від 22.11.2016 р. старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Департаменту соціального захисту населення Херсонської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 03198111), а саме: звіти про отриману та розподілену гуманітарну допомогу одержувача гуманітарної допомоги Херсонського обласного благодійного фонду допомоги людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" (ЄДРПОУ 38594686) за 2015-2016 роки», та можливість їх вилучення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_4