Court ruling № 65671992, 28.03.2017, Prymorskyi District Court of Odesa City

Справа № 522/2228/17

Провадження № 1-кп/522/401/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2017 року Приморський районний суд м. Одеси у складі:

головуючого судді Деруса А.В.,

при секретарі Брус Н.П.,

за участю прокурора Меньшова Д.В.,

захисника Фішер Ю.Є.,

обвинуваченого ОСОБА_2,

розглянувши в підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Одесі клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Одеської області Меньшова Д.В. про звільнення від кримінальної відповідальності, у зв'язку із закінченням строків давності в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016160000001105 від 29.12.2016 року, у відношенні ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Одеси, громадянина України, українця, з вищою освітою, не одруженого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До Приморського районного суду м. Одеси надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Одеської області Меньшова Д.В. про звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити та звільнити ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків притягнення останнього до кримінальної відповідальності.

Обвинувачений та захисник підтримали клопотання прокурора.

Вислухавши думку всіх учасників, розглянувши клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності в даному кримінальному провадженні, а також матеріали кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, а обвинувачений - звільненню від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету, дав згоду невстановленій досудовим розслідуванням особі, за грошову винагороду в розмірі 100 доларів США, зареєструвати на своє ім'я приватне підприємство «Агротон - Південь» (код ЄДРПОУ 37279842).

На виконання своїх злочинних намірів, бажаючи одержати винагороду за сприяння в створенні фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно, 08.09.2010 ОСОБА_2, перебуваючи в приміщенні приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу за адресою: м. Одеса, Адміральський проспект, 40, підписав заздалегідь підготовлену довіреність, згідно з якою він уповноважив (ОСОБА_4.), бути його представником з питань реєстрації в державних органах ПП «Агротон - Південь». Тоді ж, ОСОБА_2 без наміру займатися підприємницькою діяльністю, підписав заздалегідь підготовлені ОСОБА_5 рішення засновника ПП «Агротон - Південь» від 08.09.2010, а також статут ПП «Агротон Південь», згідно з якими він вирішив створити ПП «Агротон Південь», затвердити його статут, сформувати статутний фонд і призначив себе на посаду директора зазначеного підприємства. В цей же день, на підставі підписаних ОСОБА_2 статутних документів, виконавчим комітетом Одеської міської ради 08.09.2010 зареєстровано статут ПП «Агротон - Південь» (код ЄДРПОУ 37279842).

08.09.2010 ПП «Агротон - Південь» зареєстровано в єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України під номером 37279842 і йому видано свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи серії А01 №318693. 09.09.2010 ПП «Агротон - Південь» взято на податковий облік в ДПІ Приморського району м.Одеси за №110765 і 21.09.2010 йому видано свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість №100302334.

Пізніше, 20.09.2010, ОСОБА_2, продовжуючи свій злочинний намір, спрямований на пособництво у фіктивному підприємництві, перебуваючи в приміщенні приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу за адресою: м. Одеса, Адміральський проспект, 40, підписав заздалегідь підготовлені ОСОБА_4 картки із зразками підписів і відбитком печатки ПП «Агротон - Південь» для їх подальшого надання у відділення № 217 AT «УкрСиббанк» м.Одеси і відділення №16 ПAT «СЕБ Банк» в м.Одесі для відкриття розрахункових рахунків підприємства.

22.09.2010, виконуючи злочинні вказівки невстановленої особи, усвідомлюючи протиправність своїх дій в пособництві у фіктивному підприємництві, а також те, що ПП «Агротон - Південь» створено для здійснення незаконної діяльності, ОСОБА_2, перебуваючи в приміщенні відділення № 217 AT «УкрСиббанк» м.Одеси, за адресою м. Одеса, вул. Пушкінська, 52 відкрив для ПП «Агротон - Південь» розрахунковий рахунок НОМЕР_1, підписавши договір - анкету НОМЕР_1 відкриття та обслуговування розрахункового рахунку від 22.09.2010. Крім Того, у відділенні № 16 ПАТ «СЕБ Банк» в м. Одесі по вул. Ю. Олеші д. 10. ОСОБА_2 відкрив для ПП «Агротон - Південь» розрахункові рахунки НОМЕР_2 і НОМЕР_3, підписавши необхідні документи, а саме: заяву на відкриття поточного рахунку НОМЕР_2 від 22.09.2010, договір № 166654 від 22.09.2010, картку відкритого ключа користувача «1В5», договір № 166654/КК на відкриття корпоративного карткового рахунку та надання корпоративної картки від 22.09.2010, додаток № 2 до договору на відкриття корпоративного рахунку юридичної особи і надання корпоративної картки № 166654/КК від 22.09.2010, додаток № 1 на обслуговування за допомогою системи дистанційного керування рахунками № 6076 від 22.09.2010, а також завірив копію наказу №1 від 11.02.2010 та копію свого паспорта та ідентифікаційного коду.

Після реєстрації в державних органах ПП «Агротон - Південь» та відкриття рахунків у банківських установах, ОСОБА_2, розуміючи те, що здійснювати заявлену в статуті фінансово-господарську діяльність і працювати на посаді директора не буде, передав статутні та реєстраційні документи ПП «Агротон - Південь» і печатку підприємства невстановленій особі, тобто своїми умисними діями сприяв невстановленим слідством особам у створенні фіктивного підприємництва.

Також, ОСОБА_2 нікого не уповноважував від свого імені здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства.

Таким чином, у вересні 2010 р. в м.Одесі, ОСОБА_2 став фактичним засновником і директором ПП «Агротон - Південь», при ньому, фінансово - господарську діяльність ПП «Агротон - Південь» він не здійснював, документів по взаємовідносинах з підприємствами контрагентами не підписував, товарів не постачав, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав і нікому цього не доручав.

Незаконна діяльність ПП «Агротон - Південь» полягала в тому, що невстановлені особи під прикриттям зазначеного підприємства документально оформлювали неіснуючі операції з продажу товарів (робіт, послуг), такі документи передавались замовникам послуг (підприємствам-контрагентам) для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліках з метою незаконного формування податкового кредиту та валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток.

ОСОБА_2 повідомлено про підозру у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Санкція злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п'ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України, злочин, інкримінований ОСОБА_6, вважається злочином невеликої тяжкості.

Пособництво у фіктивному підприємництві ОСОБА_2, вчинено у вересні 2010 року.

Згідно п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло 2 роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

При роз'яснені 27.01.2017 підозрюваному ОСОБА_2 права на звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності, останній надав згоду на таке звільнення.

Таким чином, відповідно до ст. 49 КК України ОСОБА_2 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Враховуючи викладене, суд вважає, що ОСОБА_2 може бути звільнений від кримінальної відповідальності, у зв'язку із закінченням строків давності, оскільки вчинене ним діяння належать до злочинів невеликої тяжкості; його посткримінальна поведінка є позитивною, так як він активно сприяв розкриттю злочину, а саме повідомив всі обставини вчиненого ним кримінального правопорушення.

Цивільний позов, речові докази та судові витрати в кримінальному провадженні відсутні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 44, 49 КК України, ст.ст. 284, 285, 286, 288, 369, 372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В :

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - звільнити, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016160000001105 від 29.12.2016 року - закрити.

Ухвала суду може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області через Приморський районний суд м. Одеси протягом семи днів.

Суддя: А.В. Дерус

28.03.2017