Court ruling № 65337148, 22.02.2017, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/5613/17

Провадження № 1-кс/761/3497/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 лютого 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Мєлєшак О.В., за участю секретаря Базяк Л.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу УРКП ГСУ ФР ДФС України Журби К.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «КБ Хрещатик» (МФО 300670) за адресами: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А, та м. Кіровограда, вул. Віктора Чміленка, 86А, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС 1 відділу УРКП ГСУ ФР ДФС України Журба К.О. звернулася до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим у встановленому законом порядку у кримінальному провадженні № 32016000000000013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю (з можливістю їх вилучення) та які перебувають у володінні ПАТ «КБ Хрещатик» (МФО 300670) за адресами: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А, та м. Кіровограда, вул. Віктора Чміленка, 86А, а саме: оригінали документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Акранес» (код 39281997): №26003001154138 (українська гривня), а саме: картки із зразками підписів і відбитка печатки від 13.11.2014; заяви про відкриття поточного рахунку від 13.11.2014; договорів на розрахунково-касове обслуговування; копії наказу №1 к від 12.06.2014, засвідчена підписом службової особи ТОВ «Акранес»; копії протоколу №1 загальних зборів учасників ТОВ «Акранес» від 12.06.2014, засвідчена підписом службової особи ТОВ «Акранес»; копії паспорту гр. ОСОБА_2 (серія НОМЕР_2), яка засвідчена його підписами;

копії довідки про присвоєння ідентифікаційного номера гр. ОСОБА_2 (НОМЕР_1), яка засвідчена його підписом.

Клопотання мотивоване тим, що ГСУ ФР Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016000000000013, яке розпочате 20.01.2016 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах директором ТОВ «Акранес» за ч.3 ст.212 КК України.

Так, під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_2 будучи директором (службовою особою) ТОВ «Акранес» (код ЄДРПОУ 39281997) у період з 01.11.2014 по 31.10.2015, у порушення вимог п.181.1 ст.181, п. 185.1, п.183.1, 183.2 ст.183, ст.185, 187.1 ст.187, п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України, шляхом приховування об'єкту оподаткування (не відображення його у податковій звітності, не подання податкової звітності до контролюючого органу), ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 20 млн. 317 тис. 412 грн., що є особливо великим розміром.

З метою підтвердження чи спростування факту складання і підписання директором ТОВ «Акранес» ОСОБА_2 документів, а також для проведення судово-почеркознавчої експертизи, слідчий просила дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю (з можливістю їх вилучення) та які перебувають у володінні ПАТ «КБ Хрещатик» (МФО 300670) за адресами: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А, та м. Кіровограда, вул. Віктора Чміленка, 86А, а саме: оригінали документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Акранес» (код 39281997): №26003001154138 (українська гривня).

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити, з підстав наведених у ньому.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У своєму клопотанні слідчий належним чином обґрунтовує те, що одержати в інший спосіб, без рішення суду, тимчасовий доступ до документів та їх подальше вилучення неможливо, оскільки дана інформація міститься лише у володінні ПАТ «КБ Хрещатик» (МФО 300670) за адресами: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А, та м. Кіровограда, вул. Віктора Чміленка, 86А.

За таких обставин вважаю, що клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу УРКП ГСУ ФР ДФС України Журби К.О. підлягає задоволенню, виходячи з наступного: сторона обвинувачення довела суду про наявність достатніх підстав вважати, що відповідні документи перебувають у володінні ПАТ «КБ Хрещатик» (МФО 300670) за адресами: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А, та м. Кіровограда, вул. Віктора Чміленка, 86А, ці документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що є підставою для надання судом розпорядження про виявлення таких документів з можливістю вилучення їх копій.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу УРКП ГСУ ФР ДФС України Журби К.О. - задовольнити.

Зобов'язати посадових осіб ПАТ «КБ Хрещатик» (МФО 300670) за адресами: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А, та м. Кіровограда, вул. Віктора Чміленка, 86А, надати старшому слідчому з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції Журбі Катерині Олександрівні, або за її дорученням іншому слідчому, що входить до групи слідчих у даному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення, а саме: оригінали документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Акранес» (код 39281997): №26003001154138 (українська гривня), а саме: картки із зразками підписів і відбитка печатки від 13.11.2014; заяви про відкриття поточного рахунку від 13.11.2014; договорів на розрахунково-касове обслуговування; копії наказу №1 к від 12.06.2014, засвідчена підписом службової особи ТОВ «Акранес»; копії протоколу №1 загальних зборів учасників ТОВ «Акранес» від 12.06.2014, засвідчена підписом службової особи ТОВ «Акранес»; копії паспорту гр. ОСОБА_2 (серія НОМЕР_2), яка засвідчена його підписами; копії довідки про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_2 (НОМЕР_1), яка засвідчена його підписом.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «КБ Хрещатик», що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа -підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий судя: