Court ruling № 64909616, 21.02.2017, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/11397/16-к

н\п 1-кс/490/926/2017 У Х В А Л А

20.02.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ НП у Миколаївській області Алексєєнко Д.Ю. про проведення позапланової перевірки,

В С Т А Н О В И В:

14.07.2016 р. в ЄРДР зареєстроване кримінальне провадження № 12016150000000160 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364-1, ч.1 ст.205, ч.2 ст.212 КК України, за відомостями про вчинення посадовими особами ТОВ "СМА Лоджистик" та ряду інших підприємств протягом 2016 року незаконного формування податкового кредиту на ПДВ з наступним його відшкодуванням з Державного бюджету України шляхом проведення безготівкових операцій через підконтрольні фіктивні підприємства.

15.02.2017р. слідчий звернувся до суду з клопотанням про проведення позапланової документальної перевірки дотримання вимог податкового законодавства ТОВ «Полар ЛТД» за період з 01.01.2015 по 01.10.2016.

Між тим, при вивченні матеріалів клопотання та кримінального провадження, було встановлено що 13.09.2016р. в ході проведення санкціонованого обшуку за місцем фактичної діяльності ТОВ "Полар ЛТД", було виявлено та вилучено фінансову та бухгалтерську документацію. Окрім того були здійснені тимчасові доступи до відповідних реєстраційних справ щодо вказаного суб'єкта господарської діяльності.

За викладених обставин, оскільки всі документи фінансової та бухгалтерської діяльності ТОВ "Полар ЛТД" вже були вилучені та проведення документальної перевірки на підприємстві є неможливою, за такого вважаю клопотання слідчого необґрунтованим та таким що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ НП у Миколаївській області Алексєєнко Д.Ю. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дірко І.І.