Court ruling № 64796763, 13.01.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/2083/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Ксендзовій А.В., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Смірнова О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України Агакаряна Р.С. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС Генеральної прокуратури України Агакарян Р.С. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000003365 від 15.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) протягом 2015-2016 років здійснено роздрібну реалізацію нафтопродуктів через мережі АЗС (автозаправних станцій) «БРСМ-Нафта» обліковуючи їх у фінансовій звітності за значно заниженими цінами ніж реально відпускалась продукція.

Так, ревізорами-інспекторами Офісу великих платників податку ДФС з метою правильності та повноти визначення доходів від реалізації нафтопродуктів проведено аналіз даних бухгалтерського обліку ТОВ «Стейт Оіл», та наданих до перевірки місячних звітів РРО (близько 1500 звітів з розрахунково-касового обслуговування) по 158 АЗС за період з 01.06.2015 по 31.03.2016, що здійснювали відпуск нафтопродуктів цього підприємства, в ході якого встановлено розбіжність на загальну суму 2 965 519 472 гривень.

Також встановлено, що основними постачальниками нафтопродуктів для ТОВ «Стейт-Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) в перевіряємому періоді були ТОВ «Бел-Ойл» (код ЄДРПОУ 39116638) та ТОВ «Парком Транс» (код ЄДРПОУ 38510873). Перевіркою встановлені чисельні порушення в частині декларування фінансово-господарських взаємовідносин між вказаними контрагентами, таки як: наявність удаваних договорів зберігання нафтопродуктів, фактична реалізація більшої кількості нафтопродуктів ніж вказано в звітності і т.п.

За результатами документальної планової виїзної перевірки від 06.10.2016 Офісом великих платників податків ДФС з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Стейт Оіл» (код ЄДРПОУ 39436796) за період з 01.01.2015 по 31.03.2016 встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 1 009 957 005 грн. внаслідок чого державі спричинено шкоду у вигляді фактичного ненадходження податку на прибуток на вказану суму, тим самим службові особи ТОВ «Стейт Оіл» ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016000000003365 від 15.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення, за передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, стосовно службових осіб ТОВ «Стейт Оіл».

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС Генеральної прокуратури України Агакаряна Р.С. тимчасовий доступ до речей та документів- задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи Генеральної прокуратури України Агакаряну Рустаму Сашовичу, Смірнову Олександру Сергійовичу, з можливістю доручення в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, дозвіл на проведення тимчасового доступу з правом вилучення завірених належним чином копій всіх документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ «Парком Транс» (код ЄДРПОУ 38510873) за період з дня реєстрації підприємства по дату розгляду клопотання, що перебувають у володінні Обухівської районної державної адміністрації Київської області, за адресою: м. Обухів, вул. Малишка, 10

Ухвала оскарженню не підлягає.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 -в матеріали судового провадження

Примірник 2 - виданий слідчому Смірнову О.С.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк