Court ruling № 64792829, 09.02.2017, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6151/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 лютого 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Березовської К. А., слідчого Конончука В.І., розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Конончука В. І. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України розслідується кримінальне провадження № 42016000000002658 від 03.10.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи одного із структурних підрозділів ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, зловживаючи службовим становищем у порушення п. 76.1, п. 86.2 Податкового кодексу України не проводили камеральні перевірки декларацій з ПДВ групі суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності» та «транзитності», а також інші перевірочні заходи, передбачені наказом Міністерства доходів і зборів від 14.06.2013 №165 та наказом ДФС України від 28.07.2015 №543, що призвело до незаконного формування штучного кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

Зокрема до вказаної групи входять ТОВ «Капітал трейдінг» (38239829), яке зареєстроване в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення та підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ДПІ Печерського району ГУ ДФС у м. Києві за адресами: м. Київ, вул. Лескова, 2, та вул. Пушкінська, 24-А.

Представник особи у володінні якої знаходяться речі та документи в судове засідання не з'явився.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без участі представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, з підстав викладених в ньому, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 цієї ж статті слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї ж статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документів, та неможливість іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах другого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Конончуку В. І., слідчому в ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Раду А.П. та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016000000002658, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ДПІ Печерського району ГУ ДФС у м. Києві (м. Київ, вул. Лескова, 2, та вул. Пушкінська, 24-А), а саме:

- наказ про створення робочої групи по відпрацюванню ризикових підприємств в межах наказу ДФС України від 28.07.2015 № 543;

- наказ про призначення на посаду співробітника ДПІ, який є головою робочої групи по відпрацюванню ризикових підприємств та відповідальною особою в контексті п.2.1 наказу ДФС України від 28.07.2015 № 543;

- посадової інструкції співробітника ДПІ, є головою робочої групи по відпрацюванню ризикових підприємств та відповідальною особою в контексті п.2.1 наказу ДФС України від 28.07.2015 № 543;

- протоколи робочих груп, в яких міститься інформація щодо відпрацювання ТОВ «Капітал трейдінг» (38239829);

- матеріали камеральних та документальних перевірок та складеної податкової інформації відносно ТОВ «Капітал трейдінг» (38239829);

- матеріали листування між структурними підрозділами ДПІ, в тому числі з оперативним управлінням з приводу встановлення місцезнаходження ТОВ «Капітал трейдінг» (38239829).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/6151/17-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Конончуку В.І.

Слідчий суддя С. В. Шапутько