Court ruling № 64675634, 10.02.2017, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/989/17

пр.№ 1-кс/464/270/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 лютого 2017 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., з участю прокурора Іванківа Б.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Левандовської Л.О. про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32016140000000161 від 30.12.2016р., за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Левандовська Л.О., в порядку здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №32016140000000161 від 30.12.2016р., за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.212 КК України, звернулась до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів банківських документів, а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Каверон Індастріс» (ЄДРПОУ 39727897) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26000001200279 у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, грошових чеків тощо; виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №26000001200279 (код валюти 980,978,840) за період з 08.05.2015 по 13.06.2016; інформації щодо ІР-адреси з якої відбувалося керування рахунко №26000001200279 вказаного підприємства за допомогою системи «Клієнт-Банк», які перебувають у приміщенні/володінні ПАТ «Фінексбанк» (МФО 380311), що знаходиться за адресою: м.Київ, проспект Повітрофлотський, 54.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, підставою для реєстрації якого слугував акт від 18.08.2016 року №204/14-11/39727897 «Про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ «Каверон Індастріс» (ЄДРПОУ 39727897) щодо правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів за митними деклараціями від 11.09.2015 №305020403/2015/001912, від 23.09.2015 №305090003/2015/014825 та від 07.10.2015 від №305090003/2015/015806», складений працівниками відділу митного аудиту управління аудиту Головного управління ДФС у Львівській області. Відповідно до акту, службові особи ТОВ «Каверон Індастріс» шляхом подання різних документів митним органам при здійсненні імпорту різного роду товарів (меблі для сидіння із пластмаси, верстати для обробки твердих металів, кейси, фарби, барвники, замки, лампочки, плитка керамічна одяг, килими, тканини та інше) занизили сплату ввізного мита на товари, що ввозяться на митну територію України в сумі 494 804,32 грн., спеціального мита на товари, що ввозяться на митну територію України в сумі 63 275,35 грн., додаткового імпортного збору в сумі 327 727, 65 грн., податку на додану вартість в сумі 1488071 грн., а всього податків та зборів на загальну суму 2373 808 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Каверон Індастріс» під час здійснення імпортних операцій на митну територію України відповідно до митних декларацій від 11.09.2015 №305020403/2015/001912, від 23.09.2015 №305090003/2015/014825 та від 07.10.2015 від №305090003/2015/015806, використовувався банківський рахунок №26000001200279 (код валюти 980,978,840), відкритий у ПАТ «Фінексбанк» (МФО 380311), що знаходиться за адресою: м.Київ, просп. Повітрофлотський, 54. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальному провадженню, неможливо.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи вищенаведене, вважаю, що слідчим повністю доведено, що документи (інформація), що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Фінексбанк» (МФО 380311), за адресою: м.Київ, пр.Повітрофлотський, 54, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення фінансових операцій вказаним СПД, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість довести вказані обставини за допомогою документів, що містять банківську таємницю, відтак клопотання слідчого обґрунтоване та таке слід задоволити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області майору податкової міліції Левандовській Ларисі Олексіївні тимчасовий доступ до оригіналів банківських документів, а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Каверон Індастріс» (ЄДРПОУ 39727897) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26000001200279 у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, грошових чеків тощо; виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №26000001200279 (код валюти 980,978,840) за період з 08.05.2015 по 13.06.2016; інформації щодо ІР-адреси з якої відбувалося керування рахунко №26000001200279 вказаного підприємства за допомогою системи «Клієнт-Банк», які перебувають у приміщенні/володінні ПАТ «Фінексбанк» (МФО 380311), що знаходиться за адресою: м.Київ, проспект Повітрофлотський, 54.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ПАТ «Фінексбанк» (м.Київ, пр.Повітрофлотський, 54).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.