Court ruling № 64607613, 06.02.2017, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

У Х В А Л А Справа № 200/1697/17

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/980/17

06 лютого 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32017041640000001 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

06 лютого 2017 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпроптеровській області Костіва О.В. звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016041640000004, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Згідно з матеріалами наданого слідчою клопотання встановлено, що службові особи ТОВ «Фоксгруп-Дніпро» (код 39163138), зареєстрованого за адресою: м. Дніпро, вул. Червона буд.9/20, протягом 2015- 2016 років з метою ухилення від сплати податків, діючи умисно, в порушення п.201.1 ст.201, п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст. Податкового кодексу України, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ «Аліран» (код 14240149), ТОВ «Сайдекс» (код 40107747), ТОВ «Мета Лайн» (код 39576783) безпідставно сформували податковий кредит та тим самим ухилилися від сплати податків на суму 3 750 535 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Так з'ясовано, що зазначене підприємство протягом 2015-2016 років здійснювало зовнішньоекономічну діяльність, а саме імпорт на митну територію України меблевої та дверної фурнітури, предметів гігієні або туалетних виробів із пластмас з Китаю.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Дом Трейд ПС» (код 39220508) з ТОВ «Сайдекс» (код 40107747), ТОВ «Аліран» (код 14240149), ТОВ «Омега Гарант ЛТД» (39196671), ТОВ «Правда» (32075323), ТОВ «Мульти Грейн Компані» (32541178).

Таким чином, документи ТОВ «Дом Трейд ПС» (код 39220508) по взаємовідносинам із ТОВ «Сайдекс» (код 40107747), ТОВ «Аліран» (код 14240149), ТОВ «Омега Гарант ЛТД» (39196671), ТОВ «Правда» (32075323), ТОВ «Мульти Грейн Компані» (32541178) д

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 32017041640000001 та інші документи.

Слідча в судове засідання не з'явилась, надала письмову заяву про розгляд клопотання за її відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчої.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник ТОВ «Дом Трейд ПС» у судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно не підлягає задоволенню. Так, як вбачається із матеріалів надано слідчим клопотання, відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до ЄРДР № 32016041640000004 за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Фоксгруп-Дніпро» (код 39163138) від сплати податків, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ «Аліран» (код 14240149), ТОВ «Сайдекс» (код 40107747), ТОВ «Мета Лайн» (код 39576783). Таким чином, жодних відомостей про причетність до скоєного правопорушення юридичної особи - ТОВ «Дом Трейд ПС» слідчою не надано. А тому, і підстав для задоволення клопотання слідчої немає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшої слідчої СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костіви О.В. про дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Дом Трейд ПС» - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко