Court ruling № 64312910, 19.12.2016, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 200/21560/16-к

Провадження №1-кс/200/11755/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2016 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Крупського Д.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні тогож суду у м. Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР №12016040030000707 від 07.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.364-1 КК України про проведення позапланової перевірки,-

В С Т А Н О В И В:

До Дніпровського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області 07.09.2016 надійшли матеріали за заявою голови Антикорупційної правозахисної ради ОСОБА_1 за фактом протиправних дії з боку посадових осіб ТОВ «Діалог» ( код ЄДРПОУ 32293629) та ТОВ «Еліона» ( код ЄДРПОУ - 37452554), які зловживаючи своїми повноваженнями в 2014році з метою одержання неправомірної вигоди, (прибутку) надали до архітектурного-планувального управління Дніпропетровської міської ради, недостовірні відомості зазначених в деклараціях про початок виконання будівельних робіт: (будівництво торгівельного центру за адресою: м. Дніпро, вул. Дмитра Донського,2а) тим самим своїми діями завдали значної шкоди інтересам суспільства.

За вказаним фактом 07.09.2016року, слідчим відділом Дніпропетровським відділом поліції ГУНП в Дніпропетровській області внесено відомості до ЄРДР за №12016040030000707 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на теперішній час знаходиться торгівельний центр «Нагорний» на земельній ділянці по вул. Дмитра Донського,2а, м. Дніпро, до функціонування, якого причетні службові особи ТОВ «Діалог» (код ЄДРПОУ 32293629) та ТОВ «Еліона» ( код ЄДРПОУ - 37452554).

На теперішній час виникла необхідність встановлення факту додержання ТОВ «Еліона» ( код ЄДРПОУ - 37452554) вимог податкового законодавства в ході використання земельної ділянки по вул. Дмитра Донського,2а, у м.Дніпро, для розміщення та передачі в оренду тимчасових споруд торгівельного, побутового, соціально-культурного чи іншого призначення для здійснення підприємницької діяльності.

Таким чином виникла необхідність перевірки законності господарської діяльності ТОВ «Еліона» ( код ЄДРПОУ - 37452554) на предмет обєктивності визначення розміру оподаткування та своєчасності його виплати та сплати земельного податку, у зв"язку із чим слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду із відповідним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової перевірки з дотримання вимог податкового законодавства.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, п.п.78, 82 Податкового кодексу України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, по кримінальному провадженню внесеному до № 12016040030000707 документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Еліона» ( код ЄДРПОУ - 37452554) за період з 01.12.2014 року по теперішній час, до проведення якої долучити фахівців ДПІ у Соборному районі м. Дніпро ГУДФС у Дніпропетровській області, в ході якої:

-перевірити повноту, обєктивність визначення розміру, а також своєчасність сплати орендної плати та сплати земельного податку за користування земельною ділянкою за адресою: м. Дніпро, вул. Дмитра Донського,2а, інших податків, зборів, обовязкових платежів, які входять у встановлену законом систему оподаткування;

Проведення зазначеної позапланової перевірки доручити інспекторам ДПІ у Соборному районі м. Дніпро ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Визначити термін проведення позапланової перевірки у 10 робочих днів з дня фактичного початку проведення позапланової перевірки, без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко