Court ruling № 64245821, 16.01.2017, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр.№1-кс/759/203/17

ун.№759/648/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва Войтенко Ю.В., за участю секретаря судового засідання - Севрюк К.А., слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка О.С., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва Речицькою Н.А., про надання дозволу на проведення огляду, у межах кримінального провадження № 3016100080000052 від 26.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

16.01.2017 року на розгляд слідчого судді передано клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка О.С. про надання дозволу на проведення огляду нежитлових приміщень, розташованих за адресою: м. Херсон, пр. Ушакова, 4, з метою перевірки наявності/відсутності товару, а саме: макуха з насіння соняшнику, насипом, виготовлена із сировини врожаю 2016 року, 11 000 000 кг., ціна товару 1 595 000 доларів США, який належить ТОВ «Лоджинплюс» код (ЄДРПОУ 40615720).

Зі змісту клопотання вбачається, що невстановленні особи, з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720) на ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_1), яка значиться директором на єдиним засновником даного товариства. Допитана як свідок ОСОБА_4, повідомила, що ніякого відношення до створення та фінансово - господарської діяльності ТОВ «Лоджинплюс» (код код ЄДРПОУ 40615720) не має, про факт реєстрації підприємства на її ім'я їй не відомо, контракт, зовнішньо-економічних договорів, угод не складала та не підписувала, документи бухгалтерського, податкового обліку не складала та не підписувала. В ході досудового розслідування встановлено, що від імені директора ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720) ОСОБА_4 заключало та підписано договір поставки № 1811-16 від 18.11.2016, контракт № 22-11/16 від 22.11.2016, контракт № 24-11/16 від 24.11.2016, контракт № 23-12/16 від 23.12.2016 на поставку сільськогосподарських культур та продукції на адресу нерезидента Zaitt International trading DMCC (OAE) та розпочато відвантаження товарів на експорт. 06.01.2017 року до митного оформлення в митному режимі «експорт» подано митну декларацію ЕК 10 РР 504050000/2017/100125 на товар (макуха з насіння соняшнику, насипом, виготовлена із сировини врожаю 2016 року) вага 4 400 000 кг., ціна товару 638 000 доларів США (митний пост «Миколаїв»). 13.12.2016 до митного оформлення в митному режимі «експорт» подано митну декларацію ЕК 10 РР 508040001/2016/005623 на товар (макуха соняшникова врожаю 2016 року, насипом) вага 6 600 000 кг., ціна товару 957 000 доларів США. Таким чином, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720) є власником ТМЦ (макуха з насіння соняшнику, насипом, виготовлена із сировини врожаю 2016 року), походження та подальша реалізація якого має ознаки ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах з боку невстановлених осіб. При цьому встановлено, що станом на 12.01.2017 згідно митних декларацій та інших документів вищевказаний товар ТОВ «Лоджинплюс», а саме: (макуха з насіння соняшнику, насипом, виготовлена із сировини врожаю 2016 року) загальна вага 11 000 000 кг., ціна товару 1 595 000 доларів США знаходиться в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Херсон, пр-т. Ушакова, буд. 4. Під час досудового розслідування встановлено, що вказані вище дії здійснюються невстановленими особами в порушення вимог діючого законодавства, з метою незаконного збагачення шляхом мінімізації сплати додатків до державного бюджету, а ТМЦ, що належить ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720), є знаряддям вчинення кримінального правопорушення та (або) отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а тому відповідають вимогам ст.98 КПК України. В ході досудового розслідування виникла необхідність у перевірці факту наявності/відсутності товару, а саме: макуха з насіння соняшнику, насипом, виготовлена із сировини врожаю 2016 року, загальна вага 11 000 000 кг., ціна товару 1 595 000 доларів США, який належить ТОВ «Лоджинплюс» (код ЄДРПОУ 40615720), в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Херсон, пр-т. Ушакова, буд. 4. З метою підтвердження/спростування, фіксації даних фактів, в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні огляду за адресою: м. Херсон, пр-т. Ушакова, буд. 4, де знаходиться товар який належить ТОВ «Лоджинплюс» ( код ЄДРПОУ 40615720).

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити та пояснив, що з метою повного, всебічного, неупередженого та об'єктивного дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно провести огляд нежитлових приміщень за адресою: м. Херсон, пр-т Ушакова, 4.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання, виходячи з наступних підстав.

Статтею 237 КПК України передбачено, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи. При проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Усі вилучені речі і документи підлягають негайному огляду і опечатуванню із завіренням підписами осіб, які брали участь у проведенні огляду. У разі якщо огляд речей і документів на місці здійснити неможливо або їх огляд пов'язаний з ускладненнями, вони тимчасово опечатуються і зберігаються у такому вигляді доти, доки не буде здійснено їх остаточні огляд і опечатування.

Отже, для проведення слідчої дії - огляду чинним законодавством не передбачено отримання дозволу слідчого судді, тому у клопотанні про надання дозволу на проведення огляду у межах кримінального провадження № 32016100080000052 слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 233-234, 237 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції Рудюка О.С., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києві Речицькою Н.А., про надання дозволу на проведення огляду - відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя Ю.В. Войтенко