Court ruling № 64140752, 18.01.2017, Desnianskyi District Court of Chernihiv City

Cправа № 750/557/17

Провадження № 1-кс/750/128/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 січня 2017 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова Рощина Т.С., з участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, з участю слідчого Пелехатого В.Т., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Чернігові клопотання старшого слідчого Чернігівського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області про проведення позапланової виїзної ревізії у кримінальному провадженні №12016270010006456 від 08.07.2016р., -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий Чернігівського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_2, за погодженням із прокурором Чернігівської місцевої прокуратури ОСОБА_3, звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності садового товариства «Заріччя» (код ЄДРПОУ 22815814, юридична та фактична адреса знаходження: м. Чернігів, Деснянський район, вул. Кільцева, 6) за період часу з січня 2011 року по грудень 2016 року, протягом 15 робочих днів та встановити термін проведення ревізії з 30.01.2017 по 03.02.2017, з 06.02.2017 по 10.02.2017, з 13.02.2017 по 17.02.2017 року, з питань фінансово-господарської діяльності садового товариства «Заріччя» на предмет наявності фактів порушення законодавства при оформленні, виконанні господарських операцій зі сплати за використану електроенергію, їх проведення по бухгалтерському і податковому обліках, заподіяння збитків від таких операцій субєктам господарювання, а також державним інтересам в особі відповідних органів держави, проведення якої просить доручити Управлінню Північного офісу Держаудитслужби в Чернігівській області.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити з наведених у ньому підстав.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, приходжу до наступних висновків з огляду на таке.

Слідчим відділом Чернігівського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12016270010006456, порушеному за ч.1 ст.190, ст.356 КК України.

07.07.2016 року до ЧВП ГУНП надійшло колективне звернення з СТ «Заріччя» щодо шахрайських дій з боку членів правління вказаного садового товариства. ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 повідомили про шахрайські дії членів правління садового товариства «Заріччя», які під приводом оподаткування території товариства протиправно отримують кошти від членів товариства. Крім того встановлено, що у ніч на 03.09.2016 група осіб відрізала кабель та трос у власників будинків в СТ «Заріччя». Відповідно до заяви ОСОБА_7, була спроба відключення електропостачання дачного будинку 326 по вул. Орехова СТ «Заріччя» у м. Чернігові з боку невідомого та ОСОБА_8, який перебуває на посаді голови ревізійної комісії СТ «Заріччя».

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження допитано в якості потерпілих ОСОБА_6, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які підтвердили дані події відповідно до поданої заяви (повідомлення) про вчинення кримінального правопорушення та колективного звернення.

Відповідно до ОСОБА_5 з Єдиного Державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, керівником СТ «Заріччя» є ОСОБА_9. Місцезнаходження юридичної особи: м. Чернігів, Деснянський район, вул. Кільцева, 6, код ЄРДПОУ: 22815814.

Як слідує з клопотання, в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності садового товариства «Заріччя» з метою зясування фінансово-господарської діяльності садового товариства «Заріччя», а саме діяльності садового товариства «Заріччя» в частині укладення договорів з ПАТ «Чернігівобленерго» про постачання електроенергії до будинків садового товариства «Заріччя», надходження коштів (Членських внесків) та їх цільових призначень, витрачених на ці послуги, законності відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліках; законності здійснення фінансово-господарських операцій щодо сплати за електроенергію в садовому товаристві «Заріччя» за постачання електроенергії ПАТ «Чернігівобленерго»; за рахунок яких коштів було здійснено погашення заборгованості за спожиту електроенергію садовим товариством «Заріччя» перед ПАТ «Чернігівобленерго»; чи заподіяно збитки внаслідок проведення господарських операцій по виконанню умов договору про постачання електроенергії ПАТ «Чернігівобленерго» садовому товариству «Заріччя», якщо так, то яким субєктом, чи заподіяно збитки державним інтересам, якщо так, в особі яких органів чи субєктів; чи були допущенні порушення при нарахуванні тарифів за спожиту електроенергію садовому товариству «Заріччя» та їх членам (громадянам), їх підвищення; чи були допущенні порушення при зборів коштів (членських внесків) членами садового товариства «Заріччя» при здійсненні розрахунків та їх раціональне використання, в період часу з січня 2011 року по грудень 2016 року, що необхідне для здійснення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин кримінального провадження, та прийняття по ньому об'єктивного та законного рішення.

Відповідно до ч.7 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія субєктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

З поданого слідчим клопотання вбачаються достатні підстави вважати, що призначення ревізії необхідне для зясування всіх обставин розслідуваного кримінального правопорушення, що матиме суттєве значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування. Клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.110, 372 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності, садового товариства «Заріччя» (код ЄДРПОУ 22815814, юридична та фактична адреса знаходження: м. Чернігів, Деснянський район, вул. Кільцева, 6) в період часу з січня 2011 року по грудень 2016 року протягом 15 робочих днів та встановити термін проведення ревізії з 30.01.2017 по 03.02.2017, з 06.02.2017 по 10.02.2017, з 13.02.2017 по 17.02.2017 року, проведення якої доручити Управлінню Північного офісу Держаудитслужби в Чернігівській області.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.С. Рощина