Court ruling № 63703121, 13.12.2016, Podilskyi District Court of Kropyvnytskyi City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kirovohrad City)

Справа № 405/8472/16-к

1-кс/405/2867/16

УХВАЛА

"13" грудня 2016 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні № 32016120010000066, за участю слідчого Стасенко В.І,, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32016120010000066 від 23.08.2016 стосовно службових осіб ТОВ «Преміум Трейдінг Компані» (код ЄДРПОУ 39772426), ТОВ «Ромашка-2015» (код ЄДРПОУ 39772489), ТОВ «ЛІВ-Логістик» (код ЄДРПОУ 39327444), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Преміум Трейдінг Компані» (код ЄДРПОУ 39772426), ТОВ «Ромашка-2015» (код ЄДРПОУ 39772489), ТОВ «ЛІВ-Логістик» (код ЄДРПОУ 39327444), протягом 2015-2016 років, шляхом не відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності доходів від реалізації імпортованих товарів, які були розмитнені на Кіровоградській та Одеській митницях ДФС, умисно занизили податкові зобовязання з ПДВ на загальну суму 3740698,65грн., чим умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на вказану суму, що є особливо великими розмірами.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ містять відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, охоронювану законом таємницю, останні зберігаються в банку відповідно до положень постанови НБУ № 254 від 18.06.2003 року Про затвердження положення про організацію операційної діяльності в банках України, ЗУ «Про банки та банківську діяльність» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити повністю.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів по рахункам:

●ТОВ «Преміум Трейдінг Компані» (код ЄДРПОУ 39772426) №26000177711978 (євро) від 15.06.2015, №26007177711 (українська гривня) від 15.06.2015, №26008177711840 (долар США) від 15.06.2015, №26052177711 (українська гривня) від 15.06.2015;

●ТОВ «Ромашка-2015» (код ЄДРПОУ 39772489) №26009177701978 (євро) від 15.06.2015, №26006177701 (українська гривня) від 15.06.2015, №26007177701840 (долар США) від 15.06.2015, №26051177701 (українська гривня) від 15.06.2015;

●ТОВ «ЛІВ-Логістик» (код ЄДРПОУ 39327444) №26004174881 (українська гривня) від 20.08.2014, №26005174881840 (долар США) від 20.08.2014, №26059174881 (українська гривня) від 20.08.2014,

які відкриті та перебувають у володінні в ПАТ «МАРФІН БАНК» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: Одеська область, м.Чорноморьск, пр.Миру, 28, за період з 01.09.2016 року по 13.12.2016 року, а саме до документів, які місять відомості про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів;

а також до:

протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін-USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк;

заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках, актів регенерації ключів;

заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «Преміум Трейдінг Компані», ТОВ «Ромашка-2015», ТОВ «ЛІВ-Логістик»;

чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «Преміум Трейдінг Компані», ТОВ «Ромашка-2015», ТОВ «ЛІВ-Логістик»;

договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Преміум Трейдінг Компані», ТОВ «Ромашка-2015», ТОВ «ЛІВ-Логістик».

Строк дії ухвали визначити до 13.01.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя А.В. Загреба