Court ruling № 63615995, 13.12.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/17364/16-к

провадження № 1кс/201/10185/2016

УХВАЛА

13 грудня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Риндича Ю.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Зацариний А.М., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

13 грудня 2016 року прокурор звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТД Інтер Трейдінг Плюс», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На час внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «ТД Інтер Трейдінг Плюс» (код 33249235), яке зареєстровано за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Гагаріна, 111 а, упродовж жовтня-грудня 2015 року, в порушення норм Податкового Кодексу України, шляхом заниження об'єкту оподаткування ухилилися від сплати податків та зборів в особливо великих розмірах, а саме в сумі 3 318 682 грн., що призвело до фактичних втрат бюджету в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що незаконна діяльність здійснюється зазначеними громадянами під прикриттям легальної діяльності підконтрольних суб'єктів господарювання, пов'язаної з оптово-роздрібною торгівлею посудом та фурнітурою, з використанням документів та розрахункових рахунків підприємств з ознаками фіктивності та фізичних осіб-підприємців.

Так, 25.08.2016, в ході обшуку адміністративних та складських приміщень, які використовуються службовими особами ТОВ «ТД Інтер Трейдінг Плюс» для здійснення фінансово-господарської діяльності, за адресою: м. Дніпро, вул. Матлахова, б. 12, виявлено та оглянуто печатки наступних фізичних осіб-підприємців:

ФОП ОСОБА_3 (НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_10 (НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_12 (НОМЕР_10), ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_11), ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_12), ФОП ОСОБА_15 (НОМЕР_13), ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_14), ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_15), ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_16), ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_17), ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_18), ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_19), ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_20), ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_21), ФОП ОСОБА_24 (НОМЕР_22), ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_23), ФОП ОСОБА_26 (НОМЕР_24), ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_26), ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_27), ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_28), ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_29), ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_30), ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_31), ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_32), ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_33), ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_34), ОСОБА_37 (НОМЕР_35), ФОП ОСОБА_38 (НОМЕР_36), ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_37), ОСОБА_40 (НОМЕР_38), ОСОБА_41 (НОМЕР_39).

Відповідно до витребуваних відомостей вказані фізичні особи-підприємці мають наступні рахунки, відкриті в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749):

ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_4) рахунок № НОМЕР_40, № НОМЕР_41;

ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_6) рахунок № НОМЕР_42, № НОМЕР_43;

ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_7) рахунок № НОМЕР_44, № НОМЕР_45;

ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_9) рахунок № НОМЕР_46, № НОМЕР_47;

ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_11) рахунок № НОМЕР_48, № НОМЕР_49;

ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_12) рахунок № НОМЕР_50, № НОМЕР_51;

ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_14) рахунок № НОМЕР_52;

ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_15) рахунки № НОМЕР_53, № НОМЕР_54;

ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_16) рахунок № НОМЕР_55, № НОМЕР_56;

ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_17) рахунок № НОМЕР_57, № НОМЕР_58;

ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_18) рахунок № НОМЕР_59, № НОМЕР_60;

ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_19) рахунок № НОМЕР_61;

ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_20) рахунок № НОМЕР_62, № НОМЕР_63;

ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_21) рахунок № НОМЕР_64, № НОМЕР_65;

ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_23) рахунок № НОМЕР_66, № НОМЕР_67;

ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_25) рахунок № НОМЕР_68;

ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_26) рахунок № НОМЕР_69, № НОМЕР_70;

ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_27) рахунок № НОМЕР_71;

ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_28) рахунок № НОМЕР_72, № НОМЕР_73;

ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_29) рахунок № НОМЕР_74;

ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_30) рахунок № НОМЕР_75;

ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_31) рахунок № НОМЕР_76, № НОМЕР_77;

ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_32) рахунок № НОМЕР_78;

ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_33) рахунок № НОМЕР_79; № НОМЕР_80;

ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_34) рахунок № НОМЕР_81, № НОМЕР_82;

ОСОБА_37 (НОМЕР_35) рахунок № НОМЕР_83, № НОМЕР_84;

ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_37) рахунок № НОМЕР_85;

ОСОБА_40 (НОМЕР_38) рахунки № НОМЕР_87, № НОМЕР_88;

ОСОБА_43 (НОМЕР_39) рахунок № НОМЕР_86.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вчиненого злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації, встановлення вичерпаного кола осіб, що вчинили злочин, причетні до його вчинення та розпоряджувалися грошовими коштами, отриманими злочинним шляхом, в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме відомостей щодо руху грошових коштів за наступними рахунками, відкритими в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749): ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_4) рахунок № НОМЕР_40, № НОМЕР_41; ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_6) рахунок № НОМЕР_42, № НОМЕР_43; ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_7) рахунок № НОМЕР_44, № НОМЕР_45; ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_9) рахунок № НОМЕР_46, № НОМЕР_47; ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_11) рахунок № НОМЕР_48, № НОМЕР_49; ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_12) рахунок № НОМЕР_50, № НОМЕР_51; ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_14) рахунок № НОМЕР_52; ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_15) рахунки № НОМЕР_53, № НОМЕР_54; ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_16) рахунок № НОМЕР_55, № НОМЕР_56; ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_17) рахунок № НОМЕР_57, № НОМЕР_58; ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_18) рахунок № НОМЕР_59, № НОМЕР_60; ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_19) рахунок № НОМЕР_61; ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_20) рахунок № НОМЕР_62, № НОМЕР_63; ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_21) рахунок № НОМЕР_64, № НОМЕР_65; ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_23) рахунок № НОМЕР_66, № НОМЕР_67; ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_25) рахунок № НОМЕР_68; ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_26) рахунок № НОМЕР_69, № НОМЕР_70; ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_27) рахунок № НОМЕР_71; ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_28) рахунок № НОМЕР_72, № НОМЕР_73; ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_29) рахунок № НОМЕР_74; ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_30) рахунок № НОМЕР_75; ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_31) рахунок № НОМЕР_76, № НОМЕР_77; ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_32) рахунок № НОМЕР_78; ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_33) рахунок № НОМЕР_79; № НОМЕР_80; ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_34) рахунок № НОМЕР_81, № НОМЕР_82; ОСОБА_37 (НОМЕР_35) рахунок № НОМЕР_83, № НОМЕР_84; ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_37) рахунок № НОМЕР_85; ОСОБА_40 (НОМЕР_38) рахунки № НОМЕР_87, № НОМЕР_88; ОСОБА_43 (НОМЕР_39) рахунок № НОМЕР_86, з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу закриття рахунків, на електронному та паперовому носії; юридичних справ по оформленню зазначених рахунків; розрахунково - касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по зазначеним рахункам, в оригіналах, у повному обсязі.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Зокрема, матеріали юридичних справ по оформленню рахунків та відповідні платіжні документи містять вільні зразки почерку та підпису відповідних службових осіб підприємств та у подальшому можуть бути використані для проведення судової експертизи, у зв'язку з чим підлягають вилученню саме в оригіналах.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), тобто можливість ознайомитися та вилучити в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) відомості щодо руху грошових коштів за наступними рахунками, відкритими в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749): ФОП ОСОБА_6 (НОМЕР_4) рахунок № НОМЕР_40, № НОМЕР_41; ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_6) рахунок № НОМЕР_42, № НОМЕР_43; ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_7) рахунок № НОМЕР_44, № НОМЕР_45; ФОП ОСОБА_11 (НОМЕР_9) рахунок № НОМЕР_46, № НОМЕР_47; ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_11) рахунок № НОМЕР_48, № НОМЕР_49; ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_12) рахунок № НОМЕР_50, № НОМЕР_51; ФОП ОСОБА_16 (НОМЕР_14) рахунок № НОМЕР_52; ФОП ОСОБА_17 (НОМЕР_15) рахунки № НОМЕР_53, № НОМЕР_54; ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_16) рахунок № НОМЕР_55, № НОМЕР_56; ФОП ОСОБА_19 (НОМЕР_17) рахунок № НОМЕР_57, № НОМЕР_58; ФОП ОСОБА_20 (НОМЕР_18) рахунок № НОМЕР_59, № НОМЕР_60; ФОП ОСОБА_21 (НОМЕР_19) рахунок № НОМЕР_61; ФОП ОСОБА_22 (НОМЕР_20) рахунок № НОМЕР_62, № НОМЕР_63; ФОП ОСОБА_23 (НОМЕР_21) рахунок № НОМЕР_64, № НОМЕР_65; ФОП ОСОБА_25 (НОМЕР_23) рахунок № НОМЕР_66, № НОМЕР_67; ФОП ОСОБА_27 (НОМЕР_25) рахунок № НОМЕР_68; ФОП ОСОБА_28 (НОМЕР_26) рахунок № НОМЕР_69, № НОМЕР_70; ФОП ОСОБА_29 (НОМЕР_27) рахунок № НОМЕР_71; ФОП ОСОБА_30 (НОМЕР_28) рахунок № НОМЕР_72, № НОМЕР_73; ФОП ОСОБА_31 (НОМЕР_29) рахунок № НОМЕР_74; ФОП ОСОБА_32 (НОМЕР_30) рахунок № НОМЕР_75; ФОП ОСОБА_33 (НОМЕР_31) рахунок № НОМЕР_76, № НОМЕР_77; ФОП ОСОБА_34 (НОМЕР_32) рахунок № НОМЕР_78; ФОП ОСОБА_35 (НОМЕР_33) рахунок № НОМЕР_79; № НОМЕР_80; ФОП ОСОБА_36 (НОМЕР_34) рахунок № НОМЕР_81, № НОМЕР_82; ОСОБА_37 (НОМЕР_35) рахунок № НОМЕР_83, № НОМЕР_84; ФОП ОСОБА_39 (НОМЕР_37) рахунок № НОМЕР_85; ОСОБА_40 (НОМЕР_38) рахунки № НОМЕР_87, № НОМЕР_88; ОСОБА_44 (НОМЕР_39) рахунок № НОМЕР_86, з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу закриття рахунків, на електронному та паперовому носії; юридичних справ по оформленню зазначених рахунків; розрахунково - касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по зазначеним рахункам, в оригіналах, у повному обсязі; документів з електронних реєстрів (файлів), в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк», з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки.

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 32016040000000005, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Риндича Ю.О., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Зацариний А.М., про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ткаченко Н.В.