Court ruling № 63459192, 25.07.2013, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/5249/13-к

Провадження № 1-кс/552/806/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.07.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В., при секретарі Саєнко М.А. за участю слідчого А.В.Терещенко, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В клопотанні вказував, що слідчим управлінням ДПС в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013180000000106, внесеному в ЄРДР 26.06.2013 року, за ознаками вчинених кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212КК України.

В ході розслідування було встановлено, що в період часу з 01.01.2011 року по 31.05.2013 року СГД ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) здійснював закупку ТМЦ, а саме: автошин, у ТОВ Торгово промислова компанія Омега Автопоставка (код ЄДРПОУ 33010822, Харківська область, смт. Васищеве), ТОВ Валса (код ЄДРПОУ 32944951, Київська область, м. Біла Церква) та ПАТ Росава (код ЄДРПОУ 30253385, Київська область, м. Біла Церква). В подальшому, по документам бухгалтерського та податкового обліків СГД ФО ОСОБА_2 відображав реалізацію автошин в адресу зазначених вище СГД м. Полтави, зокрема ТОВ ОСОБА_1 нафтогаз (код ЄДРПОУ 32689777, м. Полтава). Загалом, за період з 01.01.2011 року по 31.05.2013 року, СГД ФО ОСОБА_2 відобразив реалізацію автошин в адресу ТОВ ОСОБА_1 нафтогаз (код ЄДРПОУ 32689777) на суму близько 225 тис. грн.

В даний час, з метою підтвердження наявності або відсутності фінансово-господарських взаємовідносин, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ ОСОБА_1 нафтогаз (код ЄДРПОУ 32689777) з СГД ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), які є необхідними для проведення судово-почеркознавчої та, в подальшому, судово-економічної експертиз.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання, до ЄРДР внесено відомості щодо кримінального правопорушення за фактом ухилення субєктом господарської діяльності фізичною особою ОСОБА_2 від сплати податку на додану вартість у значних розмірах.

В судовому засіданні так і в самому клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів бухгалтерського обліку ТОВ Альянс-нафтогаз по взаємовідносинам із СГД- ФО ОСОБА_2 але, як вбачається із самого клопотання у СУ ДПС у Полтавській області не перебуває кримінальне провадження відносно службових осіб ТОВ Альянс-нафтогаз, а тому заявлене клопотання виходить за межі кримінального провадження та не є предметом досудового слідства по даному кримінальному провадженню.

Приймаючи до уваги , що відсутні дані, що кримінальне провадження здійснюється відносно службових осіб ТОВ Альянс-нафтогаз , тому дане клопотання заявлено поза межами кримінального провадження №32013180000000106.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майорові податкової міліції ОСОБА_1 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.В.Турченко